Добрый день, УСН (доходы-расходы), Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.157.32).
В отчете Анализ по УСН, в разделе Расходы по оплате труда, числится сумма к выдаче за 2022 год, уже задавала этот вопрос, списывала через вид движения Расход/не принимаемые в НУ, но после в универсальном отчете по расчетным документам итоговая сумма по нулям, а строчки не схлопнулись, так как в 2022 году данные суммы принимались к НУ.
Я приложу скрины, с вопросом можно ли это исправить через вид движения ПРИХОД/ принимаемые к НУ/сумму поставить с минусом .
Но вопрос в том , что в таблице итоговые суммы начисления и принимаемые будут с минусом. Посмотрите, пожалуйста скрины.
Все комментарии (30)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Можно корректировку по регистру «Расходы при УСН» провести документом «Операция» 31.12.23. В этом случае у нас налоговый период — 2024 год будет не затронут, а остатки за 2022 год из отчета уйдут.
Добрый день, 2023 год трогать не берусь.
Что значит документом «операция» и корректировку по регистру что вы имеете ввиду?
В данном случае это счет 76.10.
Сумма была выдана, попала в прочие расходы.
НДФЛ был уплачен в 2022 году.
ПРИХОД попал в отражение зарплаты, его надо снять.
В отчет «Анализ учета по УСН» выводятся данные из регистра накопления «Расходы при УСН».
Чтобы записи за 2022 год в отчете не было, нам необходимо добавить корректирующую запись в этот регистр.
Это можно сделать только в документе «Операция». Для этого мы заходим в документе в меню справа Ещё — выбор регистров и выбираем регистр накопления «Расходы при УСН».
Для удобства ввода корректировки лучше всего зайти в сам регистр «Расходы при УСН» и найти первоначальную запись.
Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:
e1cib/list/РегистрНакопления.РасходыПриУСН
Далее нажать «Перейти»
Я только по скриншоте не вижу «Отражение зарплаты в бухучете» от 31.01.22 — это регистратор или расчетный документ.
В регистре, когда найдете запись, в документе «Операция» на закладке «Расходы при УСН» нужно сделать такую же, но с противоположным знаком. Можно документ «Операция» провести 2024 годом, тогда запись пропадет в отчете «Анализ при УСН» после этой даты.
На скрине — расчетный документ.
Скрин Анализ учета по УСН там расчетные документы .
Помогите , пожалуйста, сделать данную операцию со скринами . Я не программист .
И еще был вопрос —
Мы когда эту запись снимать будем , в отчете суммы в итоговом значении будут отрицательные , это нормально?
Я спрашивала это в первом скрине , посмотрите , пожалуйста.
Пример корректировки высылаю — https://go.screenpal.com/watch/cZj2lJV9uLC
В отчете итоговая сумма будет на 10 000 больше.
Спасибо, буду пробовать на копии, напишу в ближайшие дни.
Я делала так, снимала ПРИХОД через операции введ вручную, сумму ставила с минусом, только документ был проведен ИЮНЕМ — это первый скрин.
Сейчас провела 01 января , сформировала отчет Анализ учета по УСН , расходы на оплату труда, суммы с минусом уменьшают общий итог начисленных за месяц сумм, а также принимаетых, это же обороты за месяц, а у нас таких сумм будет много и итог за месяц будет иметь отрицательное значение.
Я и спрашиваю, можно ли так делать, как отразится в программе?
Посмотрите, пожалуйста первый скрин.
В КУДиР расход попадает, когда в регистре «Расходы при УСН» происходит взаимозачет.
Это может быть в двух случаях:
1. Зарплата начислена (приход в регистре), затем выплачена (расход в регистре).
2. Зарплата выплачена (расход в регистре), затем начислена (приход в регистре).
В отчете «Анализ учета при УСН» попадают в КУДиР только суммы из колонки «Принято к расходам».
Сейчас мы видим запись в регистре «Расходы при УСН» с видом движения «Приход» на сумму -10 000.
Если мы проведем такую же запись документом «Операция», но со знаком плюс +10 000, то у нас первая запись в отчете «схлопнется».
Но на результат в колонке «Принято к расходам» это влияния не окажет. И зачет в данном случае не будет, т.к. мы запись в регистр внесли вручную. По сути мы её просто отсторнируем.
Елена, скрин приложила уже после того, как сделала операцию введенную ручную, и сняла ПРИХОД, поэтому в отчете стоит сумма с минусом, строчки схлопрываются, но при этом уменьшается итоговая начисленная сумма за месяц, и сумма в том числе принимаемых, потому что мы естественно суммы указываем со значением минус.. То что сумма принятая к расходам не меняется, я написала об этом,
еще раз уточню вопрос — если итоговая сумма за месяц меньше фактически начисленной за этот месяц, или она будет отрицательной, как например в нашем случае, так как много сумм придется убрать.
В работе программы ничего не произойдет? Отрицательной суммы в итоге.
Скрины нужно посмотреть в обратном порядке, некорректно отправила.
Т.е. вот эта запись с видом движения «приход» на сумму 10 000 первичная, её нужно закрыть, чтобы не висела на остатке?
ДА ВЕРНО, эта сума первичная , ее надо закрыть
на этом скрине пример если мы закрываемся через РАСХОД , итоговая сумма нулевая , а строчки не схлопываются. У меня сейчас как раз такая ситуация, это уволенные сотрудники , итоговая сумма ноль, а создаю универсальный отчет и эти обороты тянутся.
Затем в копии базы удалила операцию, где закрывала через РАСХОД , сделала через ПРИХОД, только сумму поставила с минусом, и получила уже (третий скрин, где строчки схлопываются, а итоговые суммы уменьшаются, ) . Вот и думаю, можно ли так в программе с регистрами шалить?
Здесь есть важный момент. В отчете «Анализ учета по УСН» программа в расшифровке показывает регистраторы, а нам нужно закрыть задолженность по расчетному документу. Причем в двух регистрах «Расходы при УСН» и «Прочие расчеты» (если она в нём есть). Если не закрыть задолженность по расчетному документу, то программа будет закрывать её сама при следующем начислении или выплате зарплаты.
Видео с примером определения расчетного документа и проверки высылаю — https://go.screenpal.com/watch/cZj2FQV9UJ0
В итого у нас должен быть приход и расход по данному расчетному документу в двух регистрах «Расходы при УСН» и «Прочие расчеты». Т.е. на остатке одна запись по расчетному документу оставаться не должна.
У меня ситуация-
В отчете Анализ учета по УСН
В оплате труда — В расходах при УСН только ПРИХОД на сумму 10 000 рублей и висит как не выплаченный(долг по зарплате) , этот долг убрала РАСХОДОМ (как в первом скрине) , только тогда две записи
А в прочих расходах только РАСХОД на сумму 10 000 рублей.
Это вот особенности при УСН дох-расходы, когда прочие выплаты в ЗУП проводишь, в БП прилетает в ЗАРПЛАТУ , а в ЗУПе ведомость в базовой версии не создать, выплачиваем с расчетного счета перечисление на карту, проводим через прочие выплаты или расчет с контрагентом, попадает в прочие расходы. А если бы можно было создать ведомость на выплату прочих то наверное РАСХОД попадал бы в ОТРАЖЕНИЕ ЗАРПЛАТЫ и долга бы не было.
Это к разработчикам, совсем недавно мы же как раз обсуждали эту тему.
Вопрос только в том, тогда может оставить вариант первого скрина, с этими остатками, но по итогу с нулевой суммой.
А в ПРОЧИХ только одна строка у меня — РАСХОД — на выданные 10 000 рублей.
Если начисление пришло из ЗУП в документе «Отражение зарплаты в бухучете», то при отражении в учете данного документа на его сумму создается движение «Приход» в регистр «Расходы при УСН» и «Расход» в «Прочие расчеты». Далее проводится выплата например документом «Списание с расчетного счета» с видом операции «Прочие списание». В этом случае сумма попадает напрямую в КУДиР, т.к в документе «Списание с расчетного счета» с видом операции «Прочие списание» заполнен блок «Отражение в УСН».
И получается, что у нас зависают записи в регистрах УСН.
В этом случае удобно провести документ «Операция» с видом операции «Сторно документа» и указать документ «Отражение зарплаты в бухучете»от 31.01.22.
В этом случае в табличной части «Операции» появятся сторно записи. Мы удаляем все со всех закладок, кроме двух, что нам нужно отсторнировать на сумму 10 000 движение «Приход» в регистр «Расходы при УСН» и «Расход» в «Прочие расчеты».
Схлопываться записи должны в любом случае, если бы мы создали «Приход» со знаком минус или «Расход» со знаком плюс. Здесь самое главное, чтобы в двух записях данные совпадали во всех полях, кроме поля «Регистратор».
Тогда как поступить?
Сделать запись приход со знаком минус в отражении зарплаты?
Останется тогда только запись расход а прочих, там ПРИХОДА нет
Поле регистратор — это что?
Увидела комментарий выше !
А как сторнировать прочие расчеты если действительно была выплата и была принимаемая в НУ ?
А как сторнировать прочие расчеты если действительно была выплата и была принимаемая в НУ ? Можно так ?
Если сторнировавать только запись рассветы при УСН запись в оплате труда схлопнется а в прочих останется
Прочие расчеты можно сторнировать также документом «Операция».
Поле «Регистратор» — это документ, который сделал запись в регистр.
Поле «Расчетный документ» — это «партия», которую нам нужно закрыть.
Спасибо.
Я имею ввиду разве можно сторнировать прочие расчеты если выплата была ? Получится что в программе мы удалим саму выплату ?
Или только регистры ?
Можно сторнировать, т.к. регистр «Прочие расчеты» — это регистр УСН, выплата не отменится.
Еще- такая же ситуация уже в 2024 году. У нас есть ученич. договор, 76.10, в документе отраж. зарплаты — ПРИХОД в расходах при УСН, РАСХОД в ПРОЧИХ, выдаем на карту-в прочие в анализе при УСН не попадает , так как к НУ не принимаем, но сумма зависает в отражении зарплаты, как не выплаченная (да еще вместе с НДФЛ с 2024 года). Я ее удаляю через вид операции РАСХОД — через операции введ. вручную/вкладка расчеты при УСН. Это правильно?
Или надо сторнировать, Расчеты при УСН и еще прочие? Что-то запуталась.
В данной ситуации есть способ обхода: проводить выплату документом «Списание с расчетного счета» с видом операции «Перечисление сотруднику по договору подряда». Но только придется ввести вручную ведомость и дополнительно заполнить в ней закладку НДФЛ.
Если проводить сторнирование, это тоже самое что ПРИХОД со знаком минус, я имею ввиду ИТОГОВЫЕ данные в таблице начислено и принято к учету, в моем случае будут иметь отрицательное значение, так как сторнироваться будет сумма больше, чем начислено за месяц.
И получается снова вопрос — отрицательные итоговые значения в таблице — это нормально? В программе все будет ок?
Да, итоговые суммы значения не имеют, главное в следующем месяцы проверить как программа будет принимать расходы, чтобы закрытый документ снова не появился. Но если корректировка проведена верно этого не произойдет.
Поняла, спасибо.
А по поводу ведомости по договору подряда даже не знаю, ученич. договор не облагается взносами и НС, формировать эту ведомость на стороне ЗУП? Что будет в отражении зарплаты в бухучете? Начислятся взносы?
Формировать ведомость на стороне БП, наверное, не надо так как все начисления и отчеты в ЗУП.
Вот здесь открытый вопрос для меня…
Нет, здесь имеется в виду, что ведомость необходимо создать только в Бухгалтерии, чтобы её можно было указать в документе «Списание с расчетного счета», в ЗУП начисление проводим как обычно.