Добрый день! Мы ООО на осно занимаемся перепродажей промышленного оборудование! Нам наш завод(поставщик) хочет отгрузить товар бесплатно для нашего клиента (сеть фастфудов) как на тест и оставить на всегда,Как нам это оформить в в 1с бух и нал учете? И поступление и выбытие этого товара ?
Наш поставщик нам ответил так, они у себя так проведут в 1с
для нас эта безвозмездная отгрузка приравнена к реализации и мы по ней дополнительно начислим НДС по ставке 20% (т.е. в книге продаж по своей же организации дополнительно к налогообложению начислим НДС).
А Вам в ЭДО направим только товарную накладную с 0,00 руб., как при обычной отгрузке по претензии, счет-фактуру в Ваш адрес выписывать в этом случае не будем.
Здравствуйте!
Все верно пишет ваш поставщик.
1) Оформите документ Покупки — Поступление (акты, накладная, УПД).
Счет учета расчетов с контрагентами 98.02
2) Признание доходов по безвозмездно полученным материалам оформите документом Операции — Операции, введенные вручную,
проводка Д 98.02 К 91.01 субконто Вид статьи -Безвозмездное получение имущества, работ, услуг, имущественных прав с установленным флажком Принимается к налоговому учету.
Уточните, пожалуйста, вы своему клиенту тоже безвозмездно?
1) т.е счет вручную менять? и как это сделать? есть пример или статья?
2)Д 98.02 К 91.01- а какая сумма есть ее нет? есть пример или статья по таким операциям?
3)вы своему клиенту тоже безвозмездно- директор может и продать захочет, как тогда нам продать есть нет себ-ти?
Приложение Bezvozmezdnoe-postuplenie-2.docx
Мини инструкция во вложении, посмотрите, пожалуйста.
Добрый день, т.е при получении ндс не затрагивается верно ? только увеличиваем налог на прибыль ,а при выбытии что то я в инструкции не увидела какие операции мне делать(если мы его так же безвозмездно отдадим), а если у нас еще и транспорт был, т.е мы везли за свой счет товар с завода до клиента ?
Екатерина ,а статьи все таки нет как получить товар безвозмездно и отдать безвозмездно, и как получить товар безвозмездно и продать
Конечно хотелось бы видеть как в 1с это в декларацию попадет(после этих все операций) , поэтому огромная просьба если есть еще файлы или статья пришлите пожалуйста
Приложение Bezvozmezdnoe-postuplenie-prodazha.docx Bezvozmezdnoe-postuplenie-bezvozmezdnaya-prodazha.docx
При получении товара безвозмездно у вас возникает только доход, НДС нет.
Во вложении 2 инструкции:
1) безвозмездное поступление + безвозмездная передача
2) безвозмездное поступление + реализация товара
По транспортным расходам при транзитной поставке, если реализуете товар то можно принять транспортные расходы в НУ.
Если безвозмездно передаете, то нет (статья затрат должна быть без галочки учитывать в НУ).
Спасибо огромное буду разбираться, по транспорту я имела ввиду про декларацию ндс (если транспорт с ндс,я просто еще не знаю машина с ндс будет или без попадет в раздел 7?
Во вложении 2 инструкции:
1) безвозмездное поступление + безвозмездная передача- а я не нашла безвозд.передачу?
, если мы отдаем безвоз.то клиента не будет указано или указывать?
С ндс делаем как написал наш поставщик (как я писала в вопросе?)
(т.е. в книге продаж по своей же организации дополнительно к налогообложению начислим НДС).
Приложение Bezvozmezdnoe-postuplenie-bezvozmezdnaya-prodazha.docx
Да, вы так же как и ваш поставщик начисляете НДС на рыночную стоимость переданных товаров.
Счет-фактуру составьте в одном экземпляре для себя — получатель имущества не может принять НДС к вычету (Письма Минфина от 06.04.2021 N 03-07-11/25037, от 30.11.2016 N 03-07-11/70848).
Посмотрите, пожалуйста, еще раз инструкцию выделила красным про безвозмездную передачу.
В документе Безвозмездная передача укажите клиента.
Про НДС с транспортных услуг можете принять в общем порядке.
Даже если сами транспортные услуги не будете учитывать в НУ, входной НДС можете принять к вычету, т.к эти расходы осуществлены для выполнения операций с НДС (п. 2 ст. 171, ст. 172 НК РФ):
Посмотрите, пожалуйста, еще раз инструкцию выделила красным про безвозмездную передачу.-да в этом файле есть в прошлом не было, спасибо буду изучать
Значит, что-то не прошло в первый раз)
Останутся вопросы, пишите)