Корректировка документов от поставщика в связи с переходом на ОСНО из-за утраты права на УСН в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Лариса К. (Волгодонск, Ростовская область)

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.73/10)

Добрый день. Наш Поставщик в сентябре сообщил нам, что утратил право использования УСН и теперь хочет перевыставить нам все акты выполненных работ выставленные в наш адрес в июле и августе, включив в него НДС 20%. выставить счета-фактуры. Какие документы нам от него требовать Исправительные или Корректирующие. Спасибо.

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Вам нужен Корректировочный счет-фактура, он используется для изменения цены или количества в первичном документе (п. 1 ст. 169 НК РФ).
    В ситуации, когда поставщик перевыставляет документы, чтобы выделить НДС в том числе, изменится цена.

    Материалы по теме:
    Корректировочный счет-фактура vs Исправительный счет-фактура

  2. Первичного счет-фактуры не было, был только акт выполненных работ. Получается что они не выписывали счет-фактуры вовремя в течение 5 дней и теперь будут выписывать их как бы задним числом — первичные?

  3. Консультации даются по работе в 1С Бухгалтерия. Привожу свое личное мнение по данному вопросу.

    Согласно письма Минфина от 08.11.2021 №03-07-09/89781 продавец, который утратил право на УСН в середине года, не должен выставлять покупателям счета-фактуры по операциям, которые были проведены с начала квартала до момента утраты права на спецрежим, если первоначально НДС к оплате по ним не предъявлялся и счета-фактуры не были выставлены в течение 5 дней со дня отгрузки.

  4. Спасибо большое за ссылку на нормативный документ. Будем изучать.
  5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. УСН доходы, надо ли признавать в доходах штраф, если судебный процесс начался когда были на ОСНО в 1С ООО на УСН доходы. В 2024 года когда компания была на ОСНО, наемный водитель не доставил наш груз. Был судебный…
  2. Оплата нерезиденту за ТРУ и возврат от банка в 1С Добрый день! Скажите ,как оформить оплату и возврат денежных средств в валюте, в случае ,когда оплачиваем нерезиденту в валюте, но…
  3. Агентский договор на ТЭО у комитента в 1С Здравствуйте! Мы (ООО на ОСНО) заключили посреднический договор на транспортно-экспедиторское обслуживание. Комиссионер выставил нам отчёт экспедитора, счёт на возмещение услуг…
  4. Договор безвозмездного пользования Добрый день! Наш китайский поставщик изготовил нам пресс-форму для литья пластмассовых деталей. Она осталась у него, т. к. он будет…

Статьи по этой теме

  1. Являемся мы налоговыми агентами по НДС при выплате вознаграждения агенту-нерезиденту, который ищет нам клиентов? Агент-нерезидент РФ ищет нам клиентов от нашего имени и за наш счет. Являемся мы налоговыми агентами по НДС с его…
  2. Поставщик перечисляет нам обеспечительный платеж, который мы обязаны ему вернуть. Облагается ли такой обеспечительный платеж НДС? По договору наш Поставщик до начала исполнения обязательств должен перечислить нам на расчетный счет обеспечительный платеж, который мы (Покупатели) обязаны…
  3. Особенности расчета НДФЛ в ЗУП 3.1 при наличии "обособок" В ЗУП 3.1 выявлена особенность при расчете НДФЛ при наличии обособленных подразделений. Если после выплаты аванса сотрудника переводят в другой…
  4. Возврат НДФЛ при предоставлении имущественного вычета в ЗУП В апреле Кроссвордов А. И. предоставил заявление о праве на имущественный вычет с января. Аванс за апрель был выплачен ранее,…