Добрый день!
Прошу подсказать в следующем вопросе:
Некоторое время назад я задавала вопрос «https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/dogovor-gpd-s-avansov-kak-vnesti-otchitatsya-nachislit-vyplatu-i-v-kakie-otchety-nuzhno-vklyuchit.html#comments», а сейчас продолжение этого вопроса:
Добрый день!
Прошу подсказать в следующем вопросе:
07.03.2024 г. заключен гражданско-правовой договор (далее ГПД) с экспертом на общую сумму 115 000 рублей (в том числе НДФЛ — 14950 рублей) с условием выплаты 30% аванс 07.03.2024 г. и остальная выплата после оказания услуг (точной даты оказания услуг на момент заключения договора не было).
1) 07.03.2024 г. был начислен аванс в размере 34 500 рублей (в т.ч. НДФЛ 4 485 рублей)
2) 07.06.2024 г. работы были окончены и подписан акт оказания услуг. А 1С ЗУП ввела Акт приемки выполненных работ (скрин в приложение) и так же 07.06.2024 г. был перечислен окончательный расчет в размере 80 500 рублей (в том числе НДФЛ 10 465 рублей)
Прошу подсказать:
1) Как правильно провести ведомость в банк? ВИд начисления указать «ВОзнаграждение сотруднику по ГПХ»? Должен ли сотрудник автоматически попасть в ведомость?
2) Каким документом будут начислены страховые взносы по ГПД? И как проверить, что все начислено верно?
3) В какие отчеты по физ. лицам должен попасть физ.лицо по ГПД?
Здравствуйте! Мы получили Ваш вопрос! Куратор займется подготовкой ответа для Вас в понедельник. Если вопрос срочный и не терпит отлагательства, напишите об этом в комментарии. В этом случае постараемся ответить оперативно!
Здравствуйте!
1. Ведомость на выплату будет зависеть от того, каким документом произошел расчет начисления сумм ГПХ. Это может быть документ Начисление по договорам или Начисление зарплаты и взносов.
Если в карточке сотрудника выбраны настройки выплаты зарплаты, то ведомость будет заполняться автоматически.
Прикладываю ссылку на публикацию: Оплата по договорам ГПХ .
2. Страховые взносы могут быть рассчитаны при итоговом начислении зарплаты за месяц или в отдельном документе Перерасчет страховых взносов. Проверить можно с помощью отчета Проверка расчета взносов (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), указав нужный период. Можно дополнительно сделать отбор по кнопке Настройки — ФИО сотрудника.
3.Данные о доходе сотрудника будут отражены в отчетах: 6- ндфл и РСВ.
В параметрах договора не установлен флажок — Начислять взносы на травматизм. Поэтому в отчет ЕФС-1 (бывшая форма-ФСС) данные о доходах сотрудника не будут попадать.
Если что-то не будет получаться в программе или нужно будет уточнить, пожалуйста, напишите. Можно приложить скриншоты — вместе проверим!
Подскажите, пожалуйста какими документами и проводками отражать начисление вознаграждения и налогов по ГПД?
Использовать счет 70 как с сотрудниками по ТД или какой-то другой счет?
Здравствуйте! Мила в отпуске до 29 июля, поэтому обсуждение продолжу я. Есть 2 варианта отражения выплат по ГПХ: через 70 счет или через 76. Подробнее в статье: Бухучет выплат по договорам ГПХ.