Вопрос для Зарубиной Анны. СТОРНО ПРОШЛОГО ПЕРИОДА:
1)Вопрос по сторно из Видео:
Блок «Исправление и сторнирование документов»
время 03:40 в этом блоке «Бывает, что сотруднику сторнируется несколько неявок», которые приходятся на один и тот же месяц и тогда доначисление зарплаты нужно выполнять только в одном документе. Тогда флажок «Доначислять зарплату при необходимости» можно сбросить и соответственно доначисления за период нявки производиться тогда не будет»
Вопрос: лектор имела ввиду, что каждая неявка сторнируется отдельным документом сторно? И достаточно только в одном из этих документов поставить флажок «Доначислять зарплату при необходимости», а программа автоматически доначислит зарплату по данным всех документов- сторно неявок?
2) видео «СТОРНИРОВАНИЕ ПО МЕХАНИЗМУ ПРИОРИТЕТОВ (ВЫТЕСНЕНИЯ)»
Вопрос:
В видео рассматриваются два варианта сторно:
— делается сторно – в шапке документа «СЕНТЯБРЬ» дата документа – 30.09.
— делается сторно ¬ — в шапке документа «ОКТЯБРЬ» дата документа — тоже 30.09
В момент записи видео это была просто рабочая дата компьютера, а в случае если сторнирование делается в октябре, то дата документа должна быть октябрьская?
3) Если сотрудник не увольняется, а продолжает работать и по нему делается какое-либо сторно за прошлый уже закрытый период (т.е. зарплата начислена, выплачена и отражена в бухгалтерском учете), то перерасчет НФДЛ, Удержаний и Страховых взносов будет расчитан в документе «Начисление зарплаты и взносов» (т.к.в документе «Сторнирование начисления» перерасчет НФДЛ, Удержаний и Страховых взносов не производится)
Если сторнируется доход, часть дохода и в сторнируемом документе в том числе были суммы удержаний с доходов сотрудника (алименты и т.п.), то какова судьба этих сумм удержаний?
4) в случае сторно командировки ( 2 варианта рассматривались в
В вопросе «Варианты использования документа «Перерасчет НДФЛ» https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/varianty-ispolzovaniya-dokumenta-pereraschet-ndfl.html/comment-page-1#comment-453042 – что отражается на закладках «Доначисление, перерасчеты» в двух варинтах сторно? :
А) установлен флажок «Доначислить зарплату при необходости» – там будут строки с доначисленными суммами согласно системе оплаты труда
Б) НЕ установлен флажок «Доначислить зарплату при необходости» — никаких сумм на этой закладке не будет
5) Необходимость коррректировочных отчетов при раскладах:
А) Сторно за прошлый год без доначисления зарплаты
Б) Сторно за прошлый год с доначисление зарплаты
В) Сторно за закрытый период текущего года без доначисления зарплаты
Г) Сторно за закрытый период текущего года с доначислением зарплаты
Правильно (?) :
Если сторно за ПРОШЛЫЙ год то независимо от пунктов (А) или (Б) нужно делать Корректировочные 6-НДФЛ, РСВ и 4-ФСС?
Если это закрытый период, но внутри одного отчетного года (пункты В и Г) то:
1. 6-НДФЛ – подается корректировка за закрытый отчетный период (например, за 1 квартал или за полугодие 2024г)
2. В случае РСВ – зависит закроется ли сторно доходами текущего периода
3. 4-ФСС – не персонифицирован и корректировка не нужна.
Здравсвуйте!
Анна в отпуске до 1 июля. Подскажите, пожалуйста, как будет удобно Вам: подождать Анну или назначить другого куратора?
Здравствуйте!
Подожду Анну.
Благодарю за ответ. Вопрос на Анну перевела.
Добрый день.
1) Каждая неявка сторнируется отдельным документом.
В видео 2019 год, не могу сказать, как работало в тот период доначисление в программе. На текущий момент, при сторнировании неявки с включенным флажком Доначислить зарплату при необходимости, зарплата доначисляется только на период этой неявки. Периоды из других документов сторнирования не попадают в доначисление.
2) Для того, чтобы работало сторнирование в документе, важен месяц в шапке. Он не должен совпадать с месяцем расчета сторнируемого начисления.
Дата при этом обычно текущая — когда узнали, что такая ситуация возникла и делаем перерасчет.
Т. е. узнали в октябре, что нужно сторнировать часть зарплаты за сентябрь. Месяц в шапке документа — октябрь и дата тоже октябрь.
Приложение![](https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/questions/2024/06/1-Uderzhanie-maj-1024x356.jpg)
![](https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/questions/questions/2024/06/2-Otsutstvie-1024x280.jpg)
![](https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/questions/questions/questions/2024/06/3-Uderzhaniya-so-storno-1024x348.jpg)
3) Прикладываю скриншоты с примером.
У сотрудника Волкова оклад 65 000 и удержания 25%.
В мае удержали алименты со всей суммы. В июне сторнируем часть зарплаты за май в связи с отсутствием. В документе Отсутствие (болезнь, прогул, неявка) сторнируется часть зарплаты за май. При расчете зарплаты за июнь это сторно учитывается при расчете базы алиментов.
Расчетная база равна 65000 (оклад) — 16250 (сумма сторно) = 48750 руб.
Приложение![](https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/questions/2024/06/1-Donachislyat-1024x328.jpg)
![](https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/questions/questions/2024/06/2-Ne-donachislyat-1024x321.jpg)
4) Если флажок Доначислить зарплату при необходимости стоит, на вкладке Доначисления и перерасчеты будут начислены суммы зарплаты за прошлый период. В моем случае — это оплата по окладу.
Если флажок не стоит — вкладка Доначисления и перерасчеты пустая.
5) Насколько я понимаю, корректировки отчетов не зависят от того, прошлый год или текущий мы пересчитываем.
6-НДФЛ при сторно корректируем в любом случае.
Перерасчеты в отчетности по НДФЛ
РСВ в зависимости от суммы дохода в месяце перерасчета — хватает или нет, чтобы перекрыть сторно. Если доход 2024 года перекрывает сторно 2023, перерасчет отражает в 2024 году.
Есть ошибка отражения такого перерасчета Ошибка в ЗУП 3.1 — неверный расчет взносов при сторнировании дохода за 2023 год
В 4-ФСС в любом случае отражается месяцем перерасчета.
Здравствуйте!
Статья «Ошибка в ЗУП 3.1 — неверный расчет взносов при сторнировании дохода за 2023 год» Сумма в скрине – ошибочная? Ошибка должна проявиться в сумме 30% страховых взносов от сторнированной суммы дохода. Или кроме описанной в статье ошибки ЗУП есть еще ошибка и в сумме страховых взносов? Сумма «минус 9 285,72», а не «минус 4 642,86» ? Скрин прикрепила.
Здравствуйте.
По этой статье пока затрудняюсь сказать. У меня не получается такую ситуацию воспроизвести, возможно, не тот релиз программы. Я уточню у коллег и вернусь к Вам с ответом.
В статье «ПЕРЕРАСЧЕТЫ В ОТЧЕТНОСТИ ПО НДФЛ» Перерасчеты в отчетности по НДФЛ
Непонятны 2 момента по теме сторно:
1) время в видео – первые 0,5 мин: « …в аналитическом отчете одно, а в 6-НДФЛ другое. Такое случается при перерасчетах, но не при всех перерасчетах, а при наличии, например сторнирования, либо каких-то доходов будущих месяцев»
Можно пример, что относится к доходам будущих месяцев?
2) время в видео (02:30 – 02:40)
Понятно, что годовой отчет 6-НДФЛ за 2023 г учитывает сторнирование, если дата сторнирования в 2024 году меньше или равна дате на Титульном листе 6-НДФЛ. Крайняя дата для 2024 г – 26.02.2024. Если дата сторнирования дохода за 2023 год больше чем 26.02.2024 – то мы должны подать корректировочный 6-НДФЛ за 2023 год.
НЕ понятна фраза: «Сторно, которое в октябре за сентябрь сделаны, они у вас не попадают в отчет» — я так поняла в отчет за 9 месяцев. А что с ними? Хотя пересматривала эфир по 6-НДФЛ за отчетность внутри 2023 года
1) Доходы будущих месяцев возникают, например, когда июльский отпуск проводят месяцем Июль, но выплачивают в июне. Ожидается, что доход и НДФЛ с него будет отражен по дате выплаты. Но на самом деле в отчет 6-НДФЛ за полугодие такой отпуск не попадет.
Об этом есть публикация 2021 года, но поведение программы не изменилось Доходы будущих месяцев не попадают в Раздел 2 первичного 6-НДФЛ внутри года
2) Это особенности заполнения 6-НДФЛ в ЗУП.
Если мы делаем, например, сторнирование за март в апреле, даже до составления 6-НДФЛ за первый квартал, в первичный отчет это сторно не попадет. Будет отражена первоначальная сумма.
Сторно попадет только в корректировочный отчет за первый квартал Корректировочный 6-НДФЛ учитывает доходы отчетного периода до даты заполнения отчета (ЗУП 3.1.14.208)
Здравствуйте!
По статье это скорее всего опечатка (?)
Спасибо за полезные ссылки.
И готова задать ОТДЕЛЬНЫМ вопросом – записала непонятную фразу из ранее виденного материала, но не помню какого:
«…для перерасчета НДФЛ по уволенным сотрудникам, которые не попадают в текущий расчет (?)» — о какой ситуации идет речь в этой фразе и можно материал на эту тему?
Добрый день.
По взносам уточнила у коллеги. Это не опечатка, это такое поведение программы. Ошибка проявлялась в одном из прошлых релизов — программа сторнировала ошибочную сумму взносов с дохода декабря, не обязательно связанную с суммой сторно дохода. На текущих релизах такая проблема, к счастью, больше не воспроизводится.
По второй части вопроса не могу найти подходящий семинар. Возможно, он стал неактуален и его убрали в архив.
По проверке уволенных есть актуальный чек-лист. Но тут документ Перерасчет НДФЛ используется для выявления ошибки Проверка учета НДФЛ по уволенным
Нашла несколько ситуаций, когда предлагается перерасчет НДФЛ по уволенным:
Пересчет НДФЛ и страховых взносов по премии, выплаченную умершему сотруднику.
У уволенного сотрудника неправильно исчислен НДФЛ
Здравствуйте! Благодарна Вам за обстоятельные ответы. Вопрос закрываю.
Здравствуйте.
Рада была Вам помочь. Хорошего дня!