Добрый день! В 2022 году у нас была проведена реализация услуг, контрагент заплатил аванс. Нами были нарушены сроки оказания услуги, контрагент не подписал УПД, соответственно, не отражал в своем учете и обратился в суд. По решению суда в 2024 году мы должны вернуть аванс и госпошлину. А что делать с УПД, которую они не приняли, в нашем учете?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Аннулирование реализации услуг по решению суда в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Как аннулировать ошибочную реализацию прошлого квартала и выписать на эту сумму авансовый счет-фактуру тем же номером в 1С Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.156.30). ОСНО. Здравствуйте. Провели ошибочную реализацию во 2 квартале 2024. Контрагент включил в декларацию за…
- Исправление УПД, СФ на аванс с неверными данными контрагента при реализации прошлого периода в 1С В 1кв. 26 г выставили неправильно счет не на того контрагента (инн разный, а наименование одинаковое). Платеж тоже повесили неправильно,…
- Как отразить возврат спецодежды и корректировочный УПД в закрытом периоде в 1С Добрый день! Подскажите какими документами и какие сделать проводки, если в сентябре 2025 года к учету была принята спец.одежда (прил.1),…
- Можно ли сформировать отчет по счетам контрагентов с аналитикой контрагент, № счета, сумма к оплате, аванс, оплачено, долг, срок уплаты долга, просрочено (дней), УПД в 1С Здравствуйте! К нам обратился директор с просьбой сформировать отчет где видно: контрагент, № счета, сумма к оплате, аванс, оплачено, долг,…
Статьи по этой теме
- Вычет НДС с авансов выданных при оплате поставщику 3-м лицом в 1С Аванс поставщику за нас проплатило третье лицо. Как в таком случае зарегистрировать счет-фактуру на аванс от поставщика и выставить счет-фактуру…
- Надо ли вносить исправления, если сумма реализации отличается от суммы в спецификации в 1С? Реализация продукции покупателю на 1 копейку больше суммы в спецификации. Как исправить? Отгрузка была в прошлом 2018 году. Если разница…
- Как заполнить уточненную декларацию по НДС, если не зачелся аванс от покупателя в прошлом периоде в 1С? В 1 квартале 2026 года контрагент внес частичную предоплату по договору. На предоплату был оформлен авансовый счет-фактура. Во 2 квартале…
- Покупка услуг через агента (позиция принципала на УСН с НДС 5%) в 1С Из статьи вы узнаете, как в 1С вести учет упрощенцу-принципалу на пониженных ставках НДС при закупке услуг по агентскому договору.…
Здравствуйте!
1) Уточните, пожалуйста, услуга на основании данного УПД была фактически оказана и отражена у вас в учете?
2) На основании данного УПД были рассчитаны и уплачены налог на прибыль и НДС?
3) УПД был выписан в текущем или в прошлом налоговом периоде?
4) Сумма по УПД является существенной или нет согласно вашей Учетной политики?
1. Да, услуга была фактически оказана и отражена в учете.
2. налоги уплачены полностью
3. УПД был выписана в октябре 2022 года
4. Сумма существенная
В БУ существенная ошибка исправляется в корреспонденции со счетом 84, так же необходимо осуществить ретроспективный пересчет показателей, т.е. пересчитать сопоставимые показатели прошлых периодов (п. 9 ПБУ 22/2010).
Подробнее здесь:
Алгоритм исправления ошибок в бухгалтерском учете
Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
В НУ — так как при такой ошибке налоговая база не была занижена — то исправление ошибки зависит от вашего решения. При обнаружении в декларации недостоверных сведений, а также ошибок, не приводящих к занижению суммы налога, налогоплательщик имеет право подать уточненную декларацию (ст. 81 НК РФ).
Подробнее здесь:
Порядок исправления ошибок в налоговом учете
Порядок исправления ошибок по НДС