Сальдо на ЕНС не сходится на зарезервированную сумму по налогу на прибыль в 1С

Ответственный за ответ: Курило Елена (★9.98/10)

Добрый день! Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.154.17), АО на ОСНО. Подскажите пожалуйста, на текущую дату на сч.68.90 сумма совпадает с суммой в личном кабинете ЮЛ, но есть зарезервированная сумма по Налогу на прибыль 01.01.2023. Я правильно понимаю, при возврате на ЕНС остаток на текущую дату увеличиться на зарезервированную сумму? Если увеличится, то как быть со счетом 68.04.1 на текущую дату нет переплат, чтобы можно было перенести на счет 68.90. Что я не верно делаю?

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Вы верно понимаете, когда смотрите ЛК ЮЛ вкладку Сальдо ЕНС и Зарезервировано — эти суммы надо сложить. В 1С это сальдо должно быть по счету 68.90.

    Желательно понять из-за чего образовалась переплата в ЛК, по какой причине ее нет в учете и потом принимать решение по исправлению сальдо.

    Все изменения по ЕНС вручную с 2024 года оформляются документом Корректировка ЕНС из раздела Операции — Вид операции — Прочее увеличение сальдо — Счет учета предполагаю надо выбрать 91.01 (не принимаемый в НУ). Будет сформирована проводка Дт 68.90 Кт 91.01.

    Подробнее в нашем материале:

    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

    Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С

    Обсуждение подобного вопроса:

    Корректировка сальдо по ЕНС в 2023 году в 1С

  2. Спасибо большое
  3. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Рассрочка по пени на ЕНС в 1С Здравствуйте! Налоговая инспекция предоставили рассрочку по налогам и по пени. Налоги отразила только на ЕНС датой предоставления рассрочки. Т.е сальдо…
  2. Курсовые разницы в НУ по реализации в у.е. с 2022 в 1С Добрый день! При переоценке валютных остатков на дату частичного погашения обязательства в налоговом учете по договору в у.е. происходит переоценка…
  3. ИП ОСНО. Имущественный вычет в 3-НДФЛ в 1С Добрый день. 1С бухгалтерия 8.3. ИП на ОСНО заявил имущественный вычет за 2022 год, отразили его в декларации 3 НДФЛ…
  4. Как сформировать один отчет Расчеты по налогам на ЕНС сразу за 2023 и 2024 в 1С Добрый день! Работаем в 1С «Бухгалтерия предприятия», ред. 3.0. Как в 1С сформировать один отчет («Расчеты по налогам на ЕНС»)…

Статьи по этой теме

  1. Почему в ЗУП 3.1 для межрасчетных начислений опасно указывать дату документа наперед? Доход планируем выплачивать не скоро, через 2-3 недели, но начисляем сейчас. Какую дату документа указать при начислении - текущую или…
  2. Как получить СТД-Р за прошлые периоды работы? Сотрудник уволился из организации 30.07.2021 г. Затем в ноябре был принят на работу повторно. Требуется распечатать СТД-Р за период работы…
  3. Операции по ЕНС в 1С В 1С: Бухгалтерия документ Корректировка ЕНС изменился в 2026 году (с релиза 3.0.191). Узнайте, как он теперь называется и для…
  4. Как распечатать форму №Т-3 по состоянию на выбранную дату? Штатное расписание Т-3 формируется только на текущую дату, нет возможности выбрать дату формирования отчета? Скорее всего Вы формируете отчет Т-3…