Рассрочка по пени на ЕНС в 1С

Вопрос задал Светлана Р. (Владивосток)

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Здравствуйте! Налоговая инспекция предоставили рассрочку по налогам и по пени. Налоги отразила только на ЕНС датой предоставления рассрочки. Т.е сальдо счета 68.90 содержит в себе всю задолженность, расшифровываем ее через отчеты по ЕНС. Но операция по пени отражает движение и по счету 68.90 в результате чего, для отражения рассрочки пришлось сделать несколько операций до конца 2026 и сальдо теперь на счете 68.90 не идет на эту сумму, если анализ делать на текущую дату.
Как отразить рассрочку пени только в регистрах ЕНС

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    На сегодня в 1С не реализована возможность по начислению пени с рассрочкой (указанием срока уплаты).

    С октября 2023 года в программе 1С действует такая последовательность зачета ЕНП:
    — недоимка по НДФЛ, начиная с наиболее ранней;
    — НДФЛ;
    — недоимка по другим налогам и взносам, начиная с наиболее ранней;
    — страховые взносы по текущему сроку уплаты;
    — платежи по другим налогам с текущим сроком уплаты;
    — пени;
    — проценты;
    — штрафы.
    Алгоритм досрочного зачета ЕНП в счет НДФЛ и страховых взносов в 1С

    Поэтому, если у вас будет переплата, программа автоматически зачтет пени начисленные целиком.

    Пока вижу такой выход (если правильно поняла вашу ситуацию):
    Оставляете Операции по ЕНС с видом Пени, штрафы (начисление) как создали, по каждому сроку уплаты (рассрочки), включаете ручное редактирование проводок и в первом документе по начислению пени указываете всю сумму начисленных пени по проводке Дт 91.02 Кт 68.90, а в остальных ее удаляете.
    По регистрам останется движение как должно быть для зачета, а на 68.90 вы отразите сразу начисленные пени.

    В связи с постоянными изменениями в учете на ЕНС в 1С, рекомендую вам написать свой вопрос на v8@1c.ru

    Поделитесь их ответом, пожалуйста.

  2. Спасибо за оперативный ответ. Так и сделаю. письмо на 1с написала.

  3. Светлана, уточните, пожалуйста, ответ от 1С вам поступил?

    С 2024 года регистры ЕНС в 1С отсутствуют.
    При закрытии декабря 2023г. все регистры по ЕНС должны обнулится в межотчетном периоде, то есть на 31.12.2023 в отчетах будет сальдо, а если сформируете отчеты за январь 2024г, то там уже будет все закрыто.

  4. Здравствуйте! нет, еще не поступил.

    Спасибо. Январь посмотрю.

    1

Комментарии закрыты.