Как закрывается счет 76.07.9 в 1С

Вопрос задал Людмила Х.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.86/10)

Как закрывается счет 76.07.9.

При создании проводок по услугам аренды формируются проводки в программе 1С Бухгалтерия Проф.
Д 76.07.1 К 76.07.2 на сумму аренды
Д 19.04 К 76.07.2 на сумму НДС
Д 76.07.1 К 76.07.9 на сумму НДС
У нас копится сумма по К-ту сч 76.07.9, как это сальдо закрывается?

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    Алгоритм такой
    Аренда у арендатора без дисконтирования в 1С (ПРОФ)

    Сначала Дт 76.07.9 формируется в полной сумме в документе Поступление в аренду.
    Далее идет уменьшение Кт 76.07.9 с каждым документом Поступление (акт, накладная, УПД)-
    Услуги аренды.

    Когда будет отражен финальный документ Поступление (акт, накладная, УПД)-
    Услуги аренды — счет 76.07.9 закроется в ноль.

    Больше информации по теме Аренда ФСБУ 25 — здесь.

     1

  2. У нас в программе при поступлении в аренду не формировалась проводка с Д 76.07.9. У нас есть дисконтирование, я просто этим проводки делаю руками в бухгалтерии Проф.
    Какая должна быть проводка с Д 76.07.9?

  3. Должна формироваться проводка Д 76.07.9 К 76.07.1? Я правильно поняла?

    1. Да, понимаете совершенно верно. Если по проводкам в БУ и НУ, то так.

      Документ Поступление в аренду в БУ:
      08.04.2 76.07.1 Учет арендных обязательств — Сумма без НДС
      76.07.5 76.07.1 Учет процентных расходов — %
      76.07.9 76.07.1 Принятие к учету НДС — НДС

      Документ Поступление в аренду в НУ:
      08.04.2 76.07.1 Учет арендных обязательств — Сумма без НДС
      76.07.5 76.07.1 Учет процентных расходов — нет
      76.07.9 76.07.1 Принятие к учету НДС — нет

       2

Комментарии закрыты.