Добрый день. ООО на ОСНО (упрощенная бухгалтерская отчетность). Мы приобрели оборудование в лизинг. Дважды исправляли суммы по лизингу документами «Изменения условий лизинга» и делали зачеты между 60.02 и 76.07.1 и 76.07.2 операциями, так как некорректно отражали поступления в лизинг и услуги лизинга. После выкупа образовалась Кт 76.07.2 и Кт 76.07.9. Скрин прилагаю. Суммы поступлений, услуг лизинга и НДС проверила. Как выровнять ситуацию? Заранее спасибо.
Все комментарии (14)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Пришлите, пожалуйста, файл в формате word или pdf.
Уточните, пожалуйста, а счет 60 по данном договору закрылся?
Пришлите ОСВ по счету 60 в разрезе субсчетов по контрагенту.
Добрый день. Направляю обороты в PDF
Благодарю за информацию.
Уточните, пожалуйста, а счет 60 по данном договору закрылся?
Пришлите ОСВ по счету 60 в разрезе субсчетов по контрагенту.
Здравствуйте. Нет, 60 счет не закрылся.
На мой взгляд кредитовый остаток на счете 60.01 появился либо потому, что выкупной платеж учтен в стоимости, а при выкупе проведена сумма 115 261 рубль, либо документами «Изменение условий лизинга» завышена первоначальная стоимость ОС.
Отмените проведение документа Выкуп предметов лизинга.
Документом Корректировка долга, вид операции – Прочие корректировки, Дебитор и Кредитор – лизингодатель, перенесите 41 рубль Дт 76.07.2 Кт 76.07.1
После проведения документа Корректировка долга, посмотрите какая сумма на остатке счета 60.02. Если на остатке 0, а на счете 76.07.1 сумма 115 302 рубля, значит нужно уменьшите стоимость ОС.
У вас проведено увеличение стоимости как раз на эту сумму 10.07.2025 года. Отмените проведение этого документа, или сторнируйте его.
Тогда на остатках по счету 76.07.1 и 60.02 будет 0.
Проведите документ Выкуп предметов лизинга по нулевой стоимости.
Екатерина, здравствуйте. Провела перенос 41 рубля Дт 76.07.01 Кт 76.07.01 Операцией. Отменила увеличение стоимости ОС и выкупила по нулевой. Все хорошо, кроме НДС. Его я списала на основании поступления, с-до не на 76.07.9, не на 19 не изменилось. Скрины прилагаю.
Мария, вы создали списание НДС на основании документа поступления? При повторении у меня ошибки не возникает.
Отмените проведение, и попробуйте ещё раз, как на скрине.
Да, списала на основании поступления. Списание перепровела, сумму НДС указала вручную. Ничего не поменялось.
А за счет чего сумма так увеличилась по 76.07.9. Нужно было списать только 6,83 рубля, а стало 38 440,83 рубля. Почему по поступлениям услуг от 31.07 и 31.08 задвоился НДС. Как появилась эта сумма? Пришлите документ, на основании которого нужно списать НДС. Я смоделирую пример.
Екатерина, добрый день. Со счета 19 убрала НДС (сняла V о принятии). На 76.07.9 НДС завис с услуг лизинга. Сканы направлю
Мария, проведите документ Корректировка долга, вид операции – Прочие корректировки. Заполните вкладку Кредиторская задолженность. На вкладке Счет учета укажите Счет списания кредиторской задолженности – 91.01 – Прочие внереализационные доходы (расходы), не учитываемые в НУ (снят флаг Принимается к учету в НУ).
Посмотрите, пожалуйста, мою инструкцию на скринах.
Екатерина, здравствуйте. Провела Корректировку по Вашему алгоритму. Все получилось, спасибо. В этой же корректировке списала дебетовый НДС ( по другому договору) на 91.02 (не приняла к НУ). Правильно?
Мария, вы всё правильно сделали ✨
По скрину видно, что расчеты по договору закрыты. Одним документом Корректировка долга можно скорректировать расчеты по контрагенту по разным договорам и по дебету, и по кредиту.