Добрый день. В отчете 6-НДФЛ выходит сумма неудержанного НДФЛ. Эта сумма НДФЛ рассчитана в декабре, выплачена в январе. По сотруднику рассчитано верно, долга нет.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте.
Мы говорим про отчет за первый квартал 2024, верно?
Правильно ли я понимаю, что какая-то часть декабрьского дохода не была выплачена в декабре, а была выплачена 10 января. Но при этом, если смотреть подробный анализ, НДФЛ в декабре был удержан полностью, в том числе и 859 руб. — исчисленный налог меньше удержанного.
А в 2024 году ситуация обратная, При выплате зарплаты за декабрь НДФЛ удерживает с начисления зарплаты, премии №33 и командировки от 25.12.2024. В 2024 году исчисленный меньше удержанного. Видимо, произошел зачет излишне удержанного НДФЛ.
А в отчете за 2023 год как показали этот налог?
У нас зп за вторую половину выплачивается 10-го числа, поэтому зп начислена в декабре, выплачена в январе. За 2023 — эта сумма — излишне удержанный НДФЛ
На нашем сайте есть публикация, как выплачивается зарплата за декабрь 2023 в разных ситуациях.
Зарплата за декабрь 2023 года — когда выплатить и как учесть в 6-НДФЛ .
У Вас начисление зарплаты отражено верно — в январе 2024. Но при этом ведомостью сторнируется какой-то доход и НДФЛ с него из 2023 года и переносится в 2024.
Приложите, пожалуйста, расчетные листки за первую половину декабря (Зарплата — Отсчеты по зарплате — Первая половина месяца) и за весь месяц.
Насколько я понимаю, сумму излишне удержанного НДФЛ зачли при выплате зарплаты. Т. е. НДФЛ в ведомости в 2024 году действительно меньше, чем должен быть.
Приложите разделы 2 6-НДФЛ за 2023 и 2024 годы и укажите релиз ЗУП, в котором работаете.
До последних апрельских релизов в 6-НДФЛ наблюдались ошибки заполнения.
Релиз 3.1.29.38
Если на дату формирования отчета за 2023 год уже была проведена ведомость и удержан налог, строка 180 не должна была заполняться.
Но в ЗУП есть ошибка отражения удержания долга по НДФЛ. В ведомости неверно указывается дата удержания НДФЛ и дальше неверно отражается удержанный налог и неверно заполняются отчеты.
Посмотрите публикацию Ошибка в ЗУП 3.1 – в 6-НДФЛ неверно учитывается долг по НДФЛ, удержанный за предыдущий год ., проверьте ведомость на выплаты зарплаты.
Если я правильно понимаю ваши данные, был пересчитан отпуск в декабре и разница выплачена в январе?