Здравствуйте.
Сотрудникам выдали подарочные сертификаты к празднику номиналом 4000, 3000 рублей. НДФЛ не облагается. Организация не является плательщиком НДС.
В ЗУП проведено.
После ознакомления со статьями на сайте по выдаче подарков сотрудникам остались вопросы по отражению поступления и выдачи сертификатов в 1С Предприятие.
От поставщика есть документ на аванс. Фактически для него реализацией является активация карты физическим лицом. В учете проводить на основе этого с/ф с использованием сч. 50.03 или сч. 10?
Если поступлением денежных документов через 50.03, то выдачу оформлять каждому сотруднику, а потом закрыть как? С/ф делать отражением НДФЛ?
Если поступлением товаров через 10, то безвозмездной передачей с пустой строкой получателя?
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Отражение в 1С следующее
Д 50.03 К 60 — получены подарочные сертификаты, проводите не на основании авансовой счет-фактуры от поставщика, а на основании самих подарочных карт, в 1С Банк и касса — Денежные документы — Поступление
Вид операции: Поступление от поставщика
Д 91.02 К 50.03 — выданы подарочные сертификаты сотрудникам, в 1С Банк и касса — Денежные документы — Списание
Вид операции: Прочая выдача
Вы не являетесь налогоплательщиком НДС, поэтому начислять НДС не надо.
Для налогоплательщиков НДС отражение по алгоритму
Как выписать счет-фактуру на подарки, выданные работникам в 1С?
Дополнительно
Вручение подарков сотрудникам в 1С
Здравствуйте.
Выдачу подарочного сертификата (карты) оформлять на каждого сотрудника?
В операции «Поступление денежных документов» подхватывает договор как в операции «Списание с р/с» только если в банковской выписке вид операции «Прочее списание».
Организация не уплачивает НДС по льготе участника проекта «Сколково», но с/ф при реализации выставляем с указанием «без НДС». При передаче сотрудникам сертификатов (карт) с/ф надо оформлять?
Приложение vydacha-podarochnyh-kart.docx
По моему мнению, безвозмездная передача у вас так же не облагается НДС.
Выпишите одну счет-фактуру без НДС на всю сумму подарочных карт, по инструкции
Как выписать счет-фактуру на подарки, выданные работникам в 1С?
Как отразить поступление подарочных карт и их списание посмотрите, пожалуйста, во вложении.
Добрый день.
В примере выписывают товары, у нас числится на 50.03 денежные документы.
При передаче сертификатов 91.02/50.03.
Поясните, пожалуйста, как в этом случае провести отражение НДФЛ в учете.
Уточните, пожалуйста, вы в ЗУП проводили начисление НДФЛ, начисление выгрузилось в 1С БП?
Ой, извините. В ЗУП и с НДФЛ все нормально. Про НДС, конечно.
Приложение vydacha-podarochnyh-kart-1.docx
Так же как в статье, документом Отражение начисления НДС
Как выписать счет-фактуру на подарки, выданные работникам в 1С?
Дополнила инструкцию, посмотрите пожалуйста.
Добрый день.
Спасибо большое за инструкцию.
Все предельно понятно.
Рада была помочь!
Хороших выходных 🌷🌷🌷