Добрый день.
У сотрудницы с начала января 24 г предоставлялся вычет на одного ребенка (3000,00). С учетом которого была начислена и выплачена премия в январе 24г.
Аванс начислен и выплачен 26.01.24 уже без учета стандартного вычета.
После выплаты аванса за январь сотрудница предоставила заявление на вычеты еще на двух детей (1400,00+1400,00). При расчете з/платы за январь в феврале предоставились вычеты за январь и февраль, но т.к. сотрудница в январе была на больничном, доходов для вычетов не хватило, и образовался излишне удержанный НДФЛ (-162 руб.).
В феврале, при расчете премии, исчисленный НДФЛ рассчитался меньше, с учетом излишне удержанного (162 руб.). Выплата произведена в феврале на 162 р больше, чем нужно.
При начислении ЗП за 2 половину февраля, обнаружили что не хватает начисленного НДФЛ по бух учету на 162 руб. и для корректировки, с помощью переноса данных были откорректированы два регистра: Бухучет начисления и удержания и Начисления и удержания по сотрудникам.
В налоговом учете все вроде бы и хорошо, в расчетке задолженностей нет, НО все равно получается переплата ЗП (обнаружили после переноса проводок за март и выверки остатков по счету).
Бух учет: Начисление с января по март 134071,19 руб., НДФЛ начисленный 14413,00 руб., удержан профсоюз 1288, 57 руб. К перечислению должно быть 118369,62 руб., а фактически перечислено 118531,62 руб.
Помогите пожалуйста разобраться в нашем вопросе, что сделали не так.
Спасибо!
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
еще документ переноса данных
Здравствуйте.
Уточните, Вы можете взять копию базы и удалить в ней перенос данных. После этого сформировать расчетные листки? Была разница в исчисленном НДФЛ между бухгалтерским и налоговым учетом и ее так исправили, я правильно понимаю?
Еще давайте посмотрим расшифровки ведомостей за февраль. Такое ощущение, что излишне удержанный НДФЛ 162 руб. попал в ведомость на выплату зарплаты. А не должен был. У меня получается по расчетному листку остаток за февраль 7845,01.
Да, мы приводили в соответствие НДФЛ БУ и НУ.
Перенос удалили. Изменился НДФЛ в расчетке за февраль.
Возможно, проблема в том, что в премии за февраль НДФЛ начислялся за минусом 162 руб. (19026*13%=2473, а по факту 2311). Соответственно сумма к выплате д.была быть 19026-2473-190,26=16362,74. Но так не произошло, поэтому догоняли операцией.
Не понятно, почему в расчетке не выходит долг за сотрудником, ведь денег реально перечислено больше.
скрины по начислениям ЗП за январь февраль
Доброе утро.
Получается, разница между НУ и БУ была в январе. А изменение регистров начислений, видимо, не влияет на взаиморасчеты.
Давайте попробуем, на копии базы!, сделать следующее.
1. Воспользуемся операцией учета НДФЛ и испортим налоговый учет — уменьшим налог, например, в январе.
2. Создадим документ Перерасчет НДФЛ и заполним его автоматически.
После этого снова формируем подробный анализ и расчетные листки. Посмотрим, выровняется ли БУ и НУ.
Перерасчет НДФЛ влияет и на бухгалтерский, и на налоговый учет, и на взаиморасчеты. Посмотрим, что программа сделает сама.
Добрый день, Анна.
Перед тем, как проделать эти операции нам нужно удалить данные из Переноса, или проделать все манипуляции оставив его так как есть?
Добрый день.
Сначала нужно удалить данные из переноса. Пробуем на копии, не нужно сразу на рабочей базе, вдруг не поможет.
Добрый день!
Ваши рекомендации помогли, привели учет в норму.
Спасибо!
Здравствуйте.
Рада, что все получилось! Хорошего дня!