Доброго времени суток!
Сделали корректировку до сдачи баланса за 4 кв. Реализация на уменьшение суммы на 3060 р. Подали уточненку по НДС за 4 кв. 2023 г.
В БУ корректировка прошла 31.12.2023, а вот в НУ — на дату обнаружения.
Также мы можем не подавать корректировку по прибыли, если налог к уменьшению, но в отношении корректности отражения данных в НУ есть сомнения.
Вопрос по налогу на прибыль: есть ли необходимость отразить в НУ начисления по налогу на прибыль?
Т. е. дополнительно к тем проводкам, которые создала корректировка, нужно еще делать операции в НУ по налогу на прибыль?
Скрины во вложении.
Здравствуйте!
Верно, при корректировке реализации в сторону уменьшения предоставление уточненной декларации по налогу на прибыль — это право, а не обязанность организации.
При этом в документе Корректировка реализации проводки по НУ будут произведены в текущем периоде, дополнительные проводки делать не требуется.
Сверьте ваши действия с алгоритмом.
Благодарю.