1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.2283)
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.150.39)
ОСНО
Добрый день! В 4 кв. 2023 года был принят к вычету НДС с авансовой счет-фактуры от поставщика. В 1 кв. 2024 была поставка товара на меньшую сумму, чем оплачено авансом (т. к. товар весовой металл и по факту получилось меньше). НДС восстановился с суммы поставки. Поставок по этой оплате больше не будет. Подскажите, пожалуйста, как восстановить НДС, принятый к вычету с оставшейся суммы оплаченного аванса?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Ирина!
Правильно понимаю, что в вашей ситуации было так. На примере, суммы условные.
В 4 кв 23 получена сч/фактура на аванс от поставщика 240р. Принят к вычету НДС с аванса 40р.
В 1 кв 24 прошла отгрузка под этот аванс на 120р.
НДС с покупки 20р. восстановлен НДС с авансов выданных 20р.
Вопрос — оставшаяся сумма аванса поставщику 120р, что делать с НДС с аванса 20р принятого ранее к вычету, т.к. поставок больше не будет.
Полагаю остаток неиспользованного аванса будет возвращен поставщиком.
Если так, то в документе Поступление на р/счёт Вид операции Возврат от поставщика.
В поле Погашение задолженности выберите — По документу.
Документ — Списание с расчетного счета, которым перечисляли аванс поставщику.
Запись книги продаж на восстановление НДС сформируется автоматически, если используете Помощник расчета НДС.
Алгоритм восстановления НДС принятого ранее к вычету, с аванса поставщику, смотрите в материале:
Восстановление НДС в 1С 8.3 пошаговая инструкция
Если у вас другая ситуация, то опишите ее детализировано. Ваша организация покупатель или продавец. Получила аванс от покупателя или уплатила аванс поставщику.
Добрый день, Галина! Вы все правильно поняли. Спасибо большое за подробный ответ. Вопрос закрыт.