Здравствуйте.
1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.2239)
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.148.41)
Организация перешла на ведение учета в 1С Бухгалтерию 3.0 КОРП с 01.01.2024
Организация ведет учет ПБУ/18 балансовым методом.
Вопрос:
Как ввести начальные остатки по курсовым разницам в налоговом учете (сч. 97.КР и 98.КР), чтобы при отражении ОНО и ОНА не возникали ошибки по ПБУ 18/02?
При использовании ввода начальных остатков сч.97.КР и 98.КР возникает проблемы: 1)нет привязки к договору и контрагенту, так как счет 98.КР не предусматривает аналитику; 2) при закрытии месяца и расчете отложенного налога по ПБУ 18/02 в табличной части на всю сумму курсовой разницы отражается расхождение.
Если для ввода начальных остатков использовать операцию вручную, с заполнением регистра отложенные доходы и расходы по курсовым разницам, то: аналитика видна (сч.76.29), так как вводится корреспонденция Д76.29 К98.КР, но тогда при закрытии месяца и расчете отложенного налога по ПБУ 18/02 в табличной части два расхождения по сч. 76.29 и 98.КР
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Приложение
Добрый день!
Попробуйте в План счетов к счетам 97.КР и 98.КР добавить субконто Контрагент и Договоры, а затем выполнить Ввод остатков.
При закрытии месяца отражается расхождения из-за отсутствие субкото при Вводе остатков?
Попробуйте внести изменения и перезакрыть месяц, напишите о результате, пожалуйста.
Если ситуация не изменится, соберите, пожалуйста, в один word файл скрины как вводите остатки+скрины закрытия месяца — расхождения.