Добрый день.
В компании рассматривается возможность заключения внешнеторговой бартерной сделки на оказание услуг. Оплата (доплата) за услуги по сделке не предусматривается. Подскажите, пожалуйста, как правильно вести учет подобной сделки в 1С версия 8.3, а именно:
1. заведение самих договоров
2. оформление реализации услуг
3. оформление поступления услуг
Нидерланды.
Услуги хостинга, а именно размещение оборудования и предоставление IP-адресов.
Здравствуйте!
При реализации услуг иностранному контрагенту, если контрагент не зарегистрирован в РФ, то место реализации услуг будет не РФ, а значит нет НДС и реализация оформляется со ставкой Без НДС обычным способом через Продажи — Реализация (акты, накладные, УПД)
Определение места реализации услуг иностранцами
При покупке услуг у иностранца действуйте по схеме:
Налоговый агент по НДС при приобретении электронных услуг у иностранца в 1С
Если в вашем банке разрешать провести бартерную операцию с иностранным контрагентом, то в 1С взаимозачет задолженности оформляется документом Корректировка долга.
Документ Корректировка долга в 1С
.
Спасибо за ответ.
Небольшое уточнение: Реализация услуг иностранному контрагенту как раз происходит на территории РФ. Оборудование, которое арендует иностранец, размещено в Москве в Дата центре.
Со своей стороны иностранный контрагент предоставляет нам в аренду IP-адреса.
Правильно ли я поняла, что нам надо ставить договор на учет в валютном контроле банка даже при условии, что оплат не будет?
В таком случае реализацию услуг аренды иностранцу оформляете в обычном порядке со ставкой НДС 20%.
По вопросу постановки договоров на учет в банке, рекомендую проконсультироваться в самом банке.
Уточнить у них по вашему виду услуг, можно ли проводить взаимозачет.
Налоговики рассказали о новшествах в валютном законодательстве
Дополнительно:
Валютный контроль
.