Доброго дня! ООО на ОСНО. после проведения инвентаризации списало не пригодный(бракованны) товар, который поступил в ООО с НДС. мы на основании документов отнесли на 94 сч.(виновных нет). как отразить восстановление НДС с этого товара и списать его со счета 94 за счет прибыли ООО?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Восстановление НДС отражается документом Операции – Регламентные операции НДС — Восстановление НДС.
Документ вносит запись в книгу продаж и формирует проводки:
Дт 19.03 Кт 68.02 — восстановление НДС.
Дт 91.02 Кт 19.03 — списание НДС на прочие расходы.
Подробный алгоритм можно посмотреть здесь:
Восстановление НДС при списании ТМЦ в результате недостачи в 1С
.