В связи с неверным отражением информационных услуг на счете расходов 44.01, в 1 полугодии 2023 года и дальнейших 9 месяцев, сумма не попала в декларацию по налогу на прибыль за эти периоды. Как лучше поступить? Изначально, ошибочно сумма была учтена, как агентские услуги на сч. 76.9. Перепровести эту операцию, как поступление обычных услуг на сч. 44.01 июнем 2023 года ? Тогда возможно ли без уточненок за эти 2 периода сдать декларацию по налогу на прибыль с добавленными расходами за год? Или провести эту операцию 4-ым кварталом?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Услуги не отражены в декларации по прибыли в 1С
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Корректировка амортизации и отражение корректировки в декларации по налогу на прибыль в 1С Добрый день! ООО «ПК ТЕПЛОСИЛА». ВЕРСИЯ 1С 3.0. ПРОФ Подскажите, пож. по след. ситуации: В течение 2022 года неверно отражалась…
- Как закрыть сальдо по счету 44 по нормируемым расходам в 1С Добрый день! ООО на ОСНО. Применяет ПБУ 18 с отражением ПР и ВР. 1С:Предприятие 8.3 (8.3.20.1674) конф. Бухгалтерия предприятия, редакция…
- Отражение расходов за 2024 в 2025 , если в 2024 в декларации по налогу на прибыль был убыток в 1С Доброго дня! У нас такая ситуация: по итогам закрытия 2024 года в налоговом учете сформировался убыток, в учетной системе отражены…
- Восстановление НДС с суммы полученной субсидии и правильное отражение этой суммы в декларации по налогу на прибыль в 1С Вопрос: Предприятие в 2023 году подало заявку на получение субсидии. В заявке: Компенсация лизинговых платежей на оборудование. Бюджет выделил субсидию…
Статьи по этой теме
- Расходы на рекламу нормируемые в 1С Затраты на рекламу бывают нормируемые и ненормируемые. В данной статье мы научимся их различать и рассмотрим особенности отражения в 1С…
- Учет затрат на добровольное медицинское страхование работников по одному договору в 1С Из статьи вы узнаете (с релиза 3.0.135 ): порядок учета и нормирования затрат по договорам добровольного медицинского страхования работников; какими…
- Корректировка налога на прибыль за прошлые периоды на ЕНС без интеграции в 1С Пример Организация допустила ошибку, признав в расходах: 4 кв. 2023 — 4 000 руб.; 1 кв. 2024 — 6 000…
- Аннулирование приходного документа поставщика прошлого года в 1С Бухгалтер может не только пропустить приходный документ, но и ввести его дважды. Также бывают и ситуации, когда сделки признаются недействительными…
Добрый день!
Ошибка, в данном случае, не привела к занижению налогооблагаемой базы по Налогу на прибыль.
В данном случае у вас есть право:
Исправить ошибку во 2 кв. 2023г. и подать уточненную декларацию по Налогу на прибыль.
Исправить ошибку в 4 кв. 2023г.
Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах в 1С
Порядок исправления ошибок в налоговом учете
Почему не привела к занижению? Если я сейчас учту эту сумму в расходах за полугодие и 9 мес. то расходы увеличатся и база уменьшится на 1950 руб.
Не привела к занижению налогооблагаемой базы во 2 квартале 2023г. (до исправления ошибки).
Расходы просто не отражены.
Поэтому есть право исправить ошибку в 4 квартале.
Да, я уже переслушала пояснение, поняла). Теперь я провожу документ декабрем или оставляю июнем, только в декларации добавляю эту сумму в расходы?
Провожу июнем и в декларации у меня эта сумма добавится нарастающим итогом, я правильно понимаю?
Июнь не исправляем.
В Декабре проводим Операции:
1) Операции — Операции, введенные вручную — Сторно документа. (Выбираем документ с ошибкой).
2) Вносим документ с правильным счетом учета 44.