Как правильно внести корректировку по страховым взносам, если период в бух.проге уже закрыт?

1. Здравствуйте!

   Предлагаю вам воспользоваться документом «Перерасчет страховых взносов» (Налоги и взносы — Перерасчеты страховых взносов). В качестве «Месяца регистрации» укажите текущий месяц.

   В нем на вкладке «Сведения о доходах» за каждый месяц перерасчета следует внесите по две строки. В первой —  сумма с «вредностью» и спец.оценкой будет с минусом. Вторая без вредности — с плюсом. В качестве «Месяца получения дохода» укажите месяц, за который делаете перерасчет. Далее нажмите кнопку «Рассчитать». На вкладке «Исчисленные взносы» будут перерасчитаны взносы.

   В документ «Отражение зарплаты в бухучете» проводки по взносам попадут в месяц, указанные в документе «Перерасчет страховых взносов» в качестве «Месяца регистрации».  А в корректировочный РСВ новые данные по взносам попадут в годовой отчет.

    

   Уточните пожалуйста у вас организация случайно не с тарифом для малых и средних предприятий? Если это так, то там немного другие правила формирования документов. Сообщите тогда, я напишу порядок.

2. Да, с тарифом для малых и средних предприятий.

   1. Тогда здесь нужно пойти в два этапа. Дело в том, что в РСВ при тарифе МСП есть проблема при заполнении отчета при перерасчетах.

      Вам придется создать три документа «Перерасчет страховых взносов» и в каждом из них в поле «Месяца регистрации» указывать один из месяцев 4 квартала 2023 года. При этом в табличной части документа у вас будет по две строки (как я писала и раньше с минусой и плюсовой суммой), а в колонке «Месяц получения дохода» значение будет соответствовать «Месяцу регистрации».
      В каждом из документов нажимайте кнопку «Рассчитать» и тогда на вкладке «Исчисленные взносы» появится перерасчет по взносам.
      Эти данные повлияют только на заполнение РСВ. Необходимо будет заполнить корректировочный РСВ за 2023 год.

      Для появления проводок по пересчитанным взносам в текущем периоде, необходимо будет:
      1) Заполнить «Отражения зарплаты в бухучете» за текущий месяц
      2) У трех документов «Перерасчет страховых взносов» временно поменять «Месяц регистрации» на текущий месяц. Создать второй документ «Отражение зарплаты в бухучете» текущим месяцем и заполнить его по кнопке «Заполнить» . Подтянутся пересчитанные взносы из трех документов.
      Затем в документах «Перерасчет страховых взносов» вернуть «Месяцы регистрации» на прежнее значение.

3. Здравствуйте, Ольга! У меня не получается( см.рис

   1. Приложение

      Здравствуйте!
      На скриншоте не видно как заполнены остальные колонки вкладки «Сведения о доходах», поэтому прикладываю скриншот с примером.

4. Здравствуйте, Ольга! Получилось, спасибо! см.рис

   1. Отлично! Очень рада, что все получилось! 🙂

5. В корректировочном РСВ заполнились все сотрудники, — это правильно?

6. Оставить только по кому корректировка, остальных удалить, так?

   1. Вы создали РСВ и на Титульном листке указали номер корректировки, затем нажали кнопку «Заполнить». И после этого в Раздел 3 загрузились все сотрудники? Тогда это неверно.
      В Разделе 3 должен остаться только сотрудник, по которому корректировка, других сотрудников удалите. Остальные Подразделы должны заполниться с учетом внесенных корректировок.

7. Удалю лишних, спасибо. А ЕСН не надо править в бухбазе (при закрытии за январь исправится)?

   1. Здравствуйте!
      Вот в этом комментарии указала пункт 2 — Как правильно внести корректировку по страховым взносам, если период в бух.проге уже закрыт?
      После его выполнения в январе у вас появится второй документ «Отражение зарплаты в бухучете». А после переноса в 1С:Бухгалтерию появятся проводки по ЕНС по взносам с датой 28.02.2024 г.

8. Получилось, спасибо!

   1. Пожалуйста, Татьяна! Очень рада, что все получилось! 🙂

Комментарии закрыты.