Добрый день. Компания на ОСН. Хотела уточнить, делала перенос убытков с 17 года на 18 год. Сформировала анализ счета 99.01.1 и взяла цифру, которая корреспондировала со счетом 90 — 305 345,11 руб. Но в анализе фигурирует счет 91. Итого получается 305 423,24 руб.
??? Какую цифру ставить при переносе убытков — только с корреспондирующим 90 или 90+91?
Скрин отчета прилагаю
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
скрин отчета
Ирина, здравствуйте!
В анализе видите, с каких счетов «упали» данные и из чего убыток сформировался. Сальдо конечное общее т.к. итоговый результат у вас сложился из фин результата по 90м и 91м счетам. У нас эти счета все закрываются на 99, там получаем общий результат, что у нас прибыль или убыток по деятельности.
Переносим весь итоговый убыток в НУ. И смотреть лучше не Анализ счета 99, а два источника:
В первую очередь смотрим так и потом уже идем в анализ счет 99 НУ и там сальдо по Дебету.
Мария, добрый день! Спасибо, алгоритм понятен.
Ирина, отлично! Можете проверить у себя все три источника — декларация, справка, Анализ счета. По логике вещей должно все совпасть по сумме убытка в НУ.
Дополнительно
Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет при ПБУ 18/02 в 1С
Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет без ПБУ 18/02 в 1С
.