Войти в кабинетДобрый день!
Фирма на ОСН, перепровела весь год, сделала перенос убытка по вашему алгоритму, в НУ он составил 305345,11 руб., провела реформацию баланса и при проверке проводки увидела, что сумма не 305 тыс., а 318 тыс. Сделала отчет, там указан излишек на 12 тыс., что данные расходы относятся к не принимаемым. Все файлы прилагаю (операцию введенную вручную на перенос убытка, Д-К по реформации баланса, отчет)
Вопрос?
Где мне посмотреть, что это за сумма не принимаемая к налогообложению и может ли сумма убытка введенная вручную отличаться от суммы, которая стала после реформации баланса?
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Ирина.
Файлы, к сожалению не прикрепились. Для того, что бы файл прикрепился в поле Коментарий необходимо написать хотябы одно слово.
Поробуйте отправить файлы еще раз. Каждый файл надо отправлять отдельно.
Если не получится обратитесь в техподдержку support@profbuh8.ru
Для того, что бы найти расхождения между БУ и НУ, необходимо сравнить доходы, расходы в БУ и НУ по структуре. Для сравнения можно воспользоваться отчетом Анализ налога на прибыль, и ОСВ с аналитикой БУ и НУ.
В документе Операции, введенные вручную вы указываете сумму полученного убытка в НУ
После Реформации баланса должна сформируется проводка в бухгалтерском учете: Дт 84.92 Кт 99.01.1 на сумму убытка в БУ.
Если у вас по финансовому результату за 2017 г. убыток в БУ и НУ одинаковый, то сумма убытка указанная в документе Операция, введенная вручную не должна отличаться от суммы по Дт 84 после реформации баланса.
Добрый день, Татьяна!
За направление действий благодарю, буду разбираться.
Добрый день, Ирина.
Если будет нужна помощь высылайте скрины. Будем разбираться вместе.
Пока вопрос оставлю открытым.
Ирина, здравствуйте!
В продолжение темы, убыток БУ и НУ у вас равен не будет, если есть расходы не принимаемые в НУ и если что-то по разному принимаете в БУ и НУ. Чтобы было одинаково — это очень простой учет должен быть.
И чтобы перенести убыток в НУ на будущие периоды, надо смотреть не проводки по Реформации баланса, а сумму убытка в Декларации по налогу на прибыль до Реформации баланса. Потому что убыток именно в НУ, а не в БУ.
Из того, чем можно воспользоваться для анализа «расходов не НУ» и в принципе любых расходов и доходов тоже по аналитике в НУ.
Это можно сделать через ОСВ по счету. А можно через Анализ субконто и выбрать субконто Статьи затрат и потом также Прочие доходы и расходы.
Надо добавить в Группировке для 91 счета аналитику Вид прочих доходов и расходов + Принимается к налоговому учету, а для остальных затратных счетов 20, 23, 25, 26, 44 — Вид расхода.