Перенос убытков

Добрый день. Компания на ОСН. Хотела уточнить, делала перенос убытков с 17 года на 18 год. Сформировала анализ счета 99.01.1 и взяла цифру, которая корреспондировала со счетом 90 — 305 345,11 руб. Но в анализе фигурирует счет 91. Итого получается 305 423,24 руб.
??? Какую цифру ставить при переносе убытков-только с корреспондирующим 90 или 90+91?
Скрин отчета прилагаю

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (4)

  1. Ирина, здравствуйте!

    В анализе видите, с каких счетов «упали» данные и из чего убыток сформировался. Сальдо конечное общее т.к. итоговый результат у вас сложился из фин результата по 90м и 91м счетам. У нас эти счета все закрываются на 99, там получаем общий результат, что у нас прибыль или убыток по деятельности.

    Переносим весь итоговый убыток в НУ. И смотреть лучше не Анализ счета 99, а два источника:

    1. Декларация по налогу на прибыль до реформации баланса и до переноса убытка. Т.е. именно оттуда и берем данные. Лист 02, строка 100. Сумма будет с минусом — это и есть наш убыток в НУ.
    2. Закрытие месяца — 4й блок — там ссылка Расчет налога на прибыль и посмотреть справку «Расчет налога на прибыль» — Показать настройки — Показатели — НУ. Также есть информация об убытке — Всего, прибыль (+) убыток (-), графа 10.

    В первую очередь смотрим так и потом уже идем в анализ счет 99 НУ и там сальдо по Дебету.

  2. Мария, добрый день! Спасибо, алгоритм понятен.

    1. Ирина, отлично! Можете проверить у себя все три источника — декларация, справка, анализ счета. По логике вещей должно все совпасть по сумме убытка в НУ.

Комментарии закрыты