Конфигурация Бухгалтерия КОРП 3.0.147.25 платформа 8.3.23.1912.
В январе 2023 года документом «Поступление» на счет 10.06 был принят товар с способом учета НДС «Принимается к вычету».
В мае 2023 года документом «Расход материалов» товар был по ошибке списан с способом учета НДС «Учитывается в стоимости». При этом в проводках и движениях документа произошло восстановление НДС, которое отразилось в Декларации по НДС и Книге продаж.
Документ «Расход материалов» мы исправили.
Что еще нужно сделать, чтобы Декларация по НДС и книга продаж были правильными ?
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Высылаю все движения исходного и исправленного документа.
Приложение
Добрый день!
Исправление ошибок прошлого периода в БУ и НУ осуществляется по определенным правилам.
Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
Порядок исправления ошибок в налоговом учете
Исправление ошибок в учете
При ошибке в документе «Расход материалов», нельзя просто исправить метод распределения.
Нужно сторнировать неправильный документ, Операции Введенные вручную, сторно «Расход материалов».
Потом сформировать правильный документ «Расход материалов».
Дата документа зависит от порядка признания ошибки организацией.
Для исправления НДС, нужно подать уточненную Декларацию за 2 кв. 2023г.
В документе Операции Введенные вручную, сторно «Расход материалов»,
вкладка «НДС продажи» устанавливаем параметры по всем счетам-фактуры, попавшим в книгу продаж:
Запись доп. листа «ДА»,
Корректируемый период — 30.06.2023г,
Сторнирующая запись доп.листа «ДА».
В основном листе книги продаж изменений не произойдет. В доп.листе сформируются суммы Сторно счетов-фактур.
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
Спасибо за подробную консультацию. Начинаю разбираться.
Будут вопросы, обращайтесь.