Добрый день.
Наша организация занимается монтажом систем пожарной безопасности, систем контроля и учета доступа и пр.
Мы подписываем с заказчиками акты формы КС-2, материалы в 1С списываем по требованиям-накладным.
В качестве материалов и оборудования используются прослеживаемые товары, например мониторы.
При поступлении мониторов как материалов, они приходуются документом Поступления, в книгу-покупок и декларацию по НДС попадают верно с заполнением всех граф по прослеживающим тмц.
В 1С для отражения выручки используется документ «Акт об оказании производственных услуг», на его основании выписывается счет-фактура, в которой указано лишь наименование работ и поэтому прослеживаемый товар не подтягивается, так как мы не продаем товар, а оказываем услугу с использованием материалов.
Вопрос как эти мониторы должны попасть в книгу продаж и счёт-фактуру? Каким документом это реализовать?
Добрый день!
Уточните, пожалуйста, монитор входит в комплект системы контроля и пожарной системы безопасности? Т.е. вы монитор можно потом отделить от системы и продать или нет?
Мы не продаем комплект системы контроля и пожарной системы безопасности как товар, это строительно-монтажные работы, которые включают в себя перечень работ, материалов и оборудования. Оформляются КС-2. В 1С в документе Реализация продается работа (услуга) на всю сумму КС-2 (сч.90.01). Затем по требованию-накладной списываются материалы и оборудования, используемые для работы (на сч.20). Среди этих материалов и оборудования присутствую мониторы, которые как товар мы не продаем и не передаем отдельными накладными. Все материалы входят в сумму КС-2.
И ещё проблема со счетом-фактурой, так как продается работа (услуга), а материал списывается по требованию-накладной, следовательно, РНПТ не попадает в счет-фактуру.
Приложение
Спасибо за уточнение.
Так как по окончании работ монитор не реализуется отдельно заказчику, а передается через оказание услуг (работ), нужно оформить счет-фактуру, указав в нем РНПТ (Письмо ФНС от 22.12.2021 № СД-4-15/17982@).
В 1С отдельной автоматизации под эту ситуацию пока нет. Если будут изменения, то обязательно сообщим и разместим информацию на сайте БЭ8 в рубрике Прослеживаемость.
На сегодня, оптимальный вариант отражение услуг и прослеживаемого монитора отдельными строками в документе реализация с последующим отражением операций в одном СФ.
В вашем случае, т.к. реализация отражается документом Акт производственных услуг с выдачей формы КС покупателю, реализацию монитора надо отразить отдельно. Счет-фактура будет единый на два этих документа – алгоритм оформления в 1С здесь.
В 1С оформите документ Оказание производственных услуг на монтажные услуги без учета стоимости монитора и документ Реализация товаров (накладная, УПД), укажите в нем монитор.
Далее из документа Реализации оформите счет-фактуру. Перейдите в счет-фактуру и в поле Документы-основания выберите второй документ – Оказание производственных услуг.
Проведите и сформируйте документ Счет-фактура выданный на реализацию по кнопке Печать.
В СФ будет указано две строки – Услуги по монтажу и монитор. Для монитора будут отражены все реквизиты по прослеживаемости. Скрин прилагаю.
Реализацию мониторов проводите через счета 90.01.1, 90.02.1, 90.03 по той же Номенклатурной группе, что и сами работы. Тогда вся себестоимость сформируется так же, как если бы затраты на мониторы отражались проводкой Д 20 К 10.
Если мониторы приходуете как товар, то счета группы 90 будут подставляться автоматически. Номенклатурную группу надо будет выбрать ту же, что и для работ.
Если отражаете через счет 10, то в ручном режиме в документе Реализация выберите счета 90.01.1, 90.02.1, 90.03 и нужную Номенклатурную группу.
Штрафовать за несоблюдение требований по прослеживаемости до 2024 года не планируется. Если вдруг нет технической возможности выполнить все требования по прослеживаемости именно сейчас.
Спасибо за уточнение.
Мы консультируем по 1С Бухгалтерия 3.0.
Базы УПП 1.3 у нас нет.
Именно такую проблему не можем у себя воссоздать, чтобы ошибку прокомментировать. Поэтому обратитесь, пожалуйста, к консультанту по УПП.