НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Наталья Я. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.89/10)

В декабре 2023 начислила дивиденды директору в ЗУП. Так как общая сумма зарплаты + дивиденды больше 5 млн, начислила и удержала НДФЛ 15 %. ЗУП мой 15% не видит и в справку 2 НДФЛ налог попадает только по ставке 13% . Как быть? Пересчитать и вернуть налог излишне удержанный налог, а потом по требованию ему самому уплачивать?

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!
    Прикладываю ссылку на ранее существовавшую ошибку в ЗУП: Ошибка ЗУП 3.1 при расчете НДФЛ с дивидендов в 2023 году .
    То есть программа отработала верно. По дивидендам налоговая база не превышает 5 млн. рубл. Объединение будет делать сама ИФНС. Такое заполнение отчета 6 ндфл не позволит выполнить контрольные соотношения.Поэтому перечитаем ндфл и вернем сотруднику.

  2. Пожалуйста!
    Рада была Вам помочь. Хорошего дня:)

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. НДФЛ с доходов свыше 5 млн. руб. Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.24.25) Добрый день! Пожалуйста, разъясните, как в 2022 г. удерживать НДФЛ с сотрудника, доходы…
  2. База по НДФЛ для дивидендов в 2024 Добрый день! Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.27.152) При исчислении дивидендов происходит объединение баз для расчета НДФЛ. Начислили и…
  3. ЗАЧЕТ ИМУЩЕСТВЕННОГО ВЫЧЕТА В 2023 Здравствуйте. Задавала вопрос ИМУЩЕСТВЕННЫЙ ВЫЧЕТ НДФЛ В 2023 (19.03.2023). Программа продолжает пересчитывать НДФЛ. Сотрудник получил имущественный вычет на 2023г в…
  4. Зуп 8.3.18.396. Вопрос, как откорректировать исчисленный НДФЛ по дивидендам. Зуп 8.3.18.396. В организации идет начисление дивидендов учредителям, которые не являются сотрудниками организации, нерезидентами(ставка15%). Используем документ "Дивиденды", в январе несколько…

Статьи по этой теме

  1. В ЗУП 3.1 поменяли порядок расчета НДФЛ, если есть дивиденды С 2024 года в ЗУП 3.1 срабатывал очень спорный порядок расчета НДФЛ, если у работника есть дивиденды. В документе Дивиденды…
  2. Учет дивидендов в ЗУП 3.1 Регистрация дивидендов в ЗУП 3.1 Дивидендом признается любой доход, полученный акционером (участником) от организации при распределении остающейся после налогообложения прибыли,…
  3. Исключение сумм выплаченных дивидендов из общей налоговой базы НДФЛ (ЗУП 3.13.1.27.170 / 3.1.28.84) В вышедших релизах изменился алгоритм расчета НДФЛ – теперь дивиденды исключены из общей налоговой базы, и предел в сумме 5…
  4. Как в ЗУП 3.1 сторнировать дивиденды? Организация в мае перечислила дивиденды акционерам почтовыми переводами. НДФЛ был перечислен в бюджет. В июне часть дивидендов вернулась (в связи…