При переходе на ФСБУ 14 создаем ручную операцию по списанию Лицензий ПО (МНМА) со сч. 97.21. Проводка ДТ 84 КТ 97.21, при этом отражаем временные разницы по 97.21. Ручная операция проводится нами с галочкой в межотчетный период. Далее в закрытии месяца проводим операцию «Корректировка отложенного налога по ПБУ18. Данная операция заново перепроводит полностью закрытие месяца декабрь 2023, в результате чего списание РБП становится некорректным. (суммы списания за декабрь значительно уменьшаются) Что мы делаем не так? Как правильно составить операцию для корректного закрытия временных разниц в рамках применения ПБУ 18?
Программа Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.147.30)
Добрый день, Юлия.
Да, есть такая проблема.
Мы рекомендуем закрыть месяц, потом внести переходные операции, в т.ч. не автоматизированные.
Перенести границу последовательности.
Посмотрите в статье Алгоритм альтернативного перехода на ФСБУ 14 и ФСБУ 26 по учету НМА в 1С шаг Отражение неавтоматизированных операций перехода на ФСБУ 14
А только потом проводите Корректировка отложенного налога по ПБУ18.
Если так не получится, то только писать в 1С, пусть зарегистрируют ошибку.