Добрый день.
Уточнение к вопросу ВОЗВРАТ НДФЛ ЗА ДЕКАБРЬ 2023 В ЯНВАРЕ 2024
1кв2024 сумма корр за декабрь 2023 не учитывается в отчете 6-НДФЛ (получается в расчетном листе за январь 2024 видно сторно за декабрь 2023, в 6-НДФЛ за 2023 год сумма дохода и ндфл уменьшены на суммы корр). А в отчет 6-НДФЛ за 1кв2024 сумма корр не показывается, учитываются доходы и ндфл начисленные в 1кв2024 без корр за декабрь 2023). Верно?
Здравствуйте!
Если мы говорим про сторно дохода, то для налогового учета это будет отражено по первоначальной дате получения дохода. То есть в декабре 2023 года.
Прикладываю ссылку на семинар: 6-НДФЛ за 9 месяцев 2023 в 1С . Раздел Проверка 6-НДФЛ, видео Проверка Раздела 2 6-НДФЛ — сверяем доходы, ориентировочное время начала просмотра 10 мин.30 сек.
Иными словами в отчете 6 ндфл за 1 квартал 2024 информации о сторно не будет и это верное поведение программы.
Если нужно проверить учет вместе — приложите скриншоты. Обязательно проверим:)
Проверьте пожалуйста в файле отражение. Спасибо.
Меня смущается:
Исчислен НДФЛ 6 026,00
Удержан НДФЛ 6 343,00
Если мы говорим о Приложение 1 по сотруднику в отчете 6 НДФЛ, то там должно быть отражено равенство ндфл.
В Разделе 2 будет заполнена строка 190 = 317 руб.
Так как исходя из скриншотов, я не могу проверить равенство налогового и бухгалтерского учета, рекомендую воспользоваться настройками Универсально отчета из публикации: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ .