ВОЗВРАТ НДФЛ ЗА ДЕКАБРЬ 2023 В ЯНВАРЕ 2024

Вопрос задал Юлия Я. (Москва)

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.87/10)

Добрый день.
Уточнение к вопросу ВОЗВРАТ НДФЛ ЗА ДЕКАБРЬ 2023 В ЯНВАРЕ 2024

1кв2024 сумма корр за декабрь 2023 не учитывается в отчете 6-НДФЛ (получается в расчетном листе за январь 2024 видно сторно за декабрь 2023, в 6-НДФЛ за 2023 год сумма дохода и ндфл уменьшены на суммы корр). А в отчет 6-НДФЛ за 1кв2024 сумма корр не показывается, учитываются доходы и ндфл начисленные в 1кв2024 без корр за декабрь 2023). Верно?

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!
    Если мы говорим про сторно дохода, то для налогового учета это будет отражено по первоначальной дате получения дохода. То есть в декабре 2023 года.
    Прикладываю ссылку на семинар: 6-НДФЛ за 9 месяцев 2023 в 1С . Раздел Проверка 6-НДФЛ, видео Проверка Раздела 2 6-НДФЛ — сверяем доходы, ориентировочное время начала просмотра 10 мин.30 сек.
    Иными словами в отчете 6 ндфл за 1 квартал 2024 информации о сторно не будет и это верное поведение программы.

  2. Если нужно проверить учет вместе — приложите скриншоты. Обязательно проверим:)

  3. Проверьте пожалуйста в файле отражение. Спасибо.

  4. Меня смущается:
    Исчислен НДФЛ 6 026,00
    Удержан НДФЛ 6 343,00
    Если мы говорим о Приложение 1 по сотруднику в отчете 6 НДФЛ, то там должно быть отражено равенство ндфл.
    В Разделе 2 будет заполнена строка 190 = 317 руб.
    Так как исходя из скриншотов, я не могу проверить равенство налогового и бухгалтерского учета, рекомендую воспользоваться настройками Универсально отчета из публикации: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ .

Комментарии закрыты.