добрый день, ИП на ОСНО, делает декларацию по 3 НДФЛ, доходов 1018181, подтвержденных расходов на 83909 и при закрытии декабря в расчете НДФЛ за 2023 г программа показывает ндфл 13 % 121455 и в проводку по ндфл тоже попала эта сумма, когда делаем декларацию по 3 НДФЛ, то программа в вычет берет 20 % ( 1018181*0,2 = 203636) и следовательно ндфл получается 1018181-203636*0,13 = 105891, а у нас проводка на сумму 121455, каким документом отразить разницу в начисленном ндфл?
Все комментарии (10)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Учет ИП на ОСНО полностью не автоматизирован.
Как можно заполнить вручную отражение вычетов обсудили здесь
Профессиональный вычет 20% у ИП на ОСНО.
.
добрый день, посмотрела ссылку и все-таки немного непонятно, в моем случае при формировании 3 ндфл получается программа сама решила, что 20 % выгоднее , чем подтвержденные расходы и поставила в отчет именно 20 %, но при закрытии месяца сумма легла именно исходя из расходов, а раз для ИП на ОСНО полностью не автоматизировано, то получается что надо снять разницу по ндфл через операцию вручную?
добрый вечер, так все-таки разницу снимать через операцию вручную?
Приложение
В вашем случае Помощник заполнения 3-НДФЛ отрабатывает некорректно, т.е. не учитывает в вычетах подтвержденные расходы, в результате автоматически применяется профессиональный вычет 20% и соответственно 3-НДФЛ заполняется некорректно.
Как вариант отражение вычетов можете заполнить вручную.
Т.е. Отчеты — Помощник заполнения 3-НДФЛ — откроется форма — Заполнить.
Два раза кликаете по доходам или вычетам. Если там в части документально подтвержденных расходов суммы не заполнились, можно их внести по кнопке Вручную.
добрый вечер, да, получается в помощнике программа ставит вычет 20 % и ндфл соответственно меньше 105891, а регламентная операция дает сумму ндфл на счете 68.21 — 121455, я так понимаю, что если есть подтвержденные расходы ( та же например комиссия банка), то в вычет должна идти именно сумма подтвержденных расходов, мы никак не можем повлиять на то чтобы программа посчитала 20% в вычет
Считаю, что в вашем случае при определении налоговой базы надо исходить из того, что есть подтвержденные расходы.
Предлагаю дополнительно выполнить такую проверку:
ИП на ОСНО, 3-НДФЛ в 1С
Если в учете все верно, но в 3-НДФЛ налог рассчитывается с учетом вычета 20%, похоже на ошибку в программе, но среди зарегистрированных такой не нашла.
Чтобы ошибку зарегистрировали и проблему устранили, необходимо обращение разработчикам от вас на v8@1c.ru
Как отправить сообщение в техподдержку из 1С
Особенности применения профессионального вычета 20% (п. 1 ст. 221 НК РФ)
— нет возможности документально подтвердить расходы, связанные с деятельностью в качестве ИП;
— не предусмотрено одновременное применение вычетов в сумме фактически произведенных и документально подтвержденных расходов и вычета 20%
— налоговая база исчисляется ИП по итогам налогового периода – года (п. 2 ст. 54, ст. 216 НК РФ), поэтому не предусмотрено, например, применение вычета 20% при уплате авансовых платеже за 1 квартала, а по итогам полугодия – вычета в сумме подтвержденных расходов.
перезакрыли декабрь 2023, программа берет подтвержденный расход в вычет (89 тыс) и проводка по налогу правильная 121 тыс, а делаем 3 ндфл какой-то бред, ведь в вычет в помощнике ставит 89 тыс, а когда уже смотрим декларацию — там 203 тыс ( это 20 %), в самой декларации поправить что ли? И протестить базу -то как, если она во фреше
Похоже, ошибка именно в программе, т.к. в учете отражается верно, а в декларацию попадают неправильные суммы
и что делать, ждать нового релиза? срок -то у нас до 15 июля, может исправят
Да, давайте подождем. Будем наблюдать за ситуацией, и если появится дополнительная информация, обязательно сообщим.