Суточные сверхнорм в 6 НДФЛ

Вопрос задал Татьяна М. (Ярославль, Ярославская область)

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.85/10)

Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, исправить следующую ситуацию.
В Декабре 2023г. документом «Натуральные доходы» были начислены суточные сверхнорм (ССН) . Ошибочно в документе дата получения дохода 31.12.23, а надо было поставить дату выплаты зпл 10.01.24. Соответственно в регистр по нфдл попадает как исчислено в 2023г.
НДФЛ с ССН уплачен вместе с выплатой зп (10.01.24 зарегистрирован ведомостью на выплату).
При формировании отчета 6 НДФЛ сумма ССН попадает в строку 110 (доходы) и строку 140 исчисленный налог. В строке 160 удержанный налог соответственно нет.
Посоветуйте, пожалуйста, как можно исправить, чтобы доход и исчисленный ндфл попадали в 2024 год

Все комментарии (10)

  1. Приложение

    Здравствуйте!
    В такой ситуации можно в документе Натуральные доходы исправить дату получения дохода — на январь 2024.
    Далее в ведомости на выплату можно выделить сотрудника и нажать кнопку Обновить — ожидаем, что в расшифровке ндфл изменится дата получения натурального дохода.
    При таких изменениях доход будет учет для бухгалтерии в декабре, так как в документе Отражение зарплаты в бухучете ничего не меняется. Если для Вас это приемлемо — то замечательно. Если нет, можно перенести доход и для бухгалтерского учета в январь 2024.
    В таком случае в шапке документа укажем месяц Январь 2024 и переформируем документ Отражение зарплаты в бухучете за декабрь 2023. Можно просто удалить строку по натуральному доходу у сотрудника. Далее потребуется повторная синхронизация или так же, вручную исправим в 1С Бухгалтерия отражение за декабрь.

  2. Мила, здравствуйте! В документе «Натуральные доходы» исправила дату получения дохода. НДФЛ увеличился на 1 руб. В Ведомости на выплату обновила налог (по кнопке), дата в расшифровке поменялась, сумма налога изменилась к перечислению.

  4. Я бы вернула рубль обратно, чтобы не было расхождений. Налоговая нам разрешает допускать погрешность до 1 рубля по сотруднику.

  5. Вы имеете ввиду в документе натур доходы руками поставить, обновить налог в ведомости. Так?

  6. Да, я имею ввиду, что оставить расчет ндфл как быть до изменения даты получения дохода.

  7. Мила!!! Спасибо. Все хорошо. Спасибо Вам. С этим вопросом разобрались! Еще раз огромное спасибо!

    1

  8. Пожалуйста! Рада была Вам помочь:)

  9. Я задала еще вопрос по внутрен. совместителю. Может Вы возьмете его на рассмотрение? По той же организации, где и вопрос по нерезиденству.

  10. Уже не смогу взять Ваш вопрос. Он уже назначен на другого куратора.

Комментарии закрыты.