Документ Ведомость на выплату зарплаты и Расчетный листок

Вопрос задал Надежда И. (Воронеж)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.85/10)

Правильно я понимаю.
Сумма Начислено в расчетном листке идет точно такая же как в документе начисление зарплаты.
Сумма выплачено из Ведомости, даже если мы там ее исправили
А НДФЛ исчислено из документа начисления? Даже если мы там неправильно исправили?
Ведомость не имеет отношения к НДФЛ в бухучете?

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    В «Расчетный листок» суммы исчисленного НДФЛ попадают из документов-начислений по «Месяцу-начисления» (например, из документа «Начисление зарплаты и взносов» с вкладки «НДФЛ». И это бухучет.

    В отчетах по НДФЛ исчисленный НДФЛ ориентируется на «Дату получения дохода» и она может отличаться от «Месяца-начисления», который указан в документе-начислении. Например, в «Начислении зарплаты и взносов» по зарплате за декабрь, выплачиваемой в январе 2024 г., исчисленный НДФЛ по «Расчетному листку» попадет в Декабрь. А исчисленный НДФЛ в отчетах по НДФЛ (например, в «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику») попадет в январь 2024 года.

    В Ведомости в колонке «НДФЛ к перечислению» регистрируется удержанный НДФЛ. Он отражается только во отчетах по НДФЛ и не отражается в «Расчетных листках».

    Дополнительно по сравнению сумм исчисленного НДФЛ в «Расчетных листках» и в отчетах по НДФЛ можно посмотреть статью — Сравнение расчетного листка и справки о доходах по НДФЛ

  2. 1.Если я исправляю в Начислении зарплаты за ноябрь НДФЛ вручную. Неважно когда выплачиваю, то в расчетный листок ноября пойдет исправленная сумма НДФЛ? Так?
    А в Ведомости за ноябрь по строке «к выплате» Сумма Начисления минус исправленная сумма НДФЛ.
    2. Другая ситуация. В начислении все как насчитала программа, а сумму выплаты
    исправляю в Ведомости, то в Расчетный листок пойдет исправленная сумма по строке Выплачено?
    И сумма Начислено минус Удержано(считаем что кроме НДФЛ никаких удержаний нет) будет не равно выплачено .Внизу появится Запись кто кому должен Организация сотруднику или наоборот.

    1. 1.Если я исправляю в Начислении зарплаты за ноябрь НДФЛ вручную. Неважно когда выплачиваю, то в расчетный листок ноября пойдет исправленная сумма НДФЛ? Так?
      Да, верно.

      А в Ведомости за ноябрь по строке «к выплате» Сумма Начисления минус исправленная сумма НДФЛ.
      Если перезаполните Ведомость, то да. Тогда лучше еще выделить строку по сотруднику и нажать кнопку «Обновить налог», чтобы подтянулся новый НДФЛ.

      2. Другая ситуация. В начислении все как насчитала программа, а сумму выплаты
      исправляю в Ведомости, то в Расчетный листок пойдет исправленная сумма по строке Выплачено?
      Да. Исправление в Ведомости суммы «К выплате» должно приводить к синхронному изменению суммы НДФЛ в колонке «НДФЛ к перечислению» по нужному документу основанию. с

      И сумма Начислено минус Удержано(считаем что кроме НДФЛ никаких удержаний нет) будет не равно выплачено .Внизу появится Запись кто кому должен Организация сотруднику или наоборот.
      Да.

      Обратите внимание, что ручные исправления задним числом могут привести к появлению ошибок в учете по НДФЛ. Данные в Ведомости в колонках «К выплате» и «НДФЛ к перечислению» завязаны на документах-основаниях. Это можно увидеть в расшифровке сумм в этих колонках.

      После проделанных ручных корректировок лучше сделать тестовое начисление очередной зарплаты и тестово провести ее выплату. Затем проверить что получилось в «Расчетном листке» и в отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) в целом за год (или в целом за два года, если начисление проходит в декабре, а выплата в январе).

    1. Пожалуйста! Рада была помочь!

Комментарии закрыты.