Добрый день. Помогите пожалуйста разобраться. После сдачи Декларации по налогу на прибыль за 2022 год, я создала операцию по ЕНС на сумму доплаты по налогу на прибыль. Позже мы пересдали налог на прибыль за 2022 год. У нас есть обособленное подразделение. Мы не верно рассчитали долю прибыли и в мае пересдали. По обособленному подразделению прибыль в региональный бюджет увеличилась, а в головном на эту же сумму уменьшилась. По увеличению и уменьшению создала операцию по ЕНС. По увеличению сразу, а по уменьшению спустя 3 месяца камеральной проверки. Правильно ли я сделала? С уважением, Власова Наталья.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Операции по ЕНС при подаче уточненной декларации по налогу на прибыль в 2023 в 1С
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Декларация по налогу на прибыль в сторону уменьшения на ЕНС в 1С Добрый день. ООО на ОСНО пересдали декларацию по налогу на прибыль в сторону уменьшения. Уменьшился и налог, и авансовые платежи.…
- Уточненная декларация по налогу на прибыль за 2023 год в связи с завышением земельного налога в 1С Здравствуйте, в 2023 году начислили неверную сумму земельного налога (больше). Обнаружили это в 2024, когда отчетность уже сдана. По земельному…
- Операция по ЕНС при налоге на прибыль к уменьшению в 1С Добрый день! 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1709) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.135.16) Организация на ОСНО. 1 обособленное подразделение. Декларация по налогу на…
- Остатки за какой период переносить на ЕНС по НДС и налогу на прибыль на 01.01.2023 в 1С Добрый день! Организация на ОСНО с обособленными подразделениями, работаем в 1с ПРОФ. Налог на прибыль рассчитываем за квартал в Эксель…
Статьи по этой теме
- Декларация по налогу на прибыль за 1 полугодие 2024 в 1С Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…
- Заявление об отмене резерва переплаты в региональный бюджет по прибыли в 1С Видео: Заявления для урегулирования сальдо ЕНС в 1С Видео: Снятие резерва региональной переплаты по прибыли в 1С Заявления для урегулирования…
- Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС при ежемесячных авансовых платежах без интеграции в 1С Из статьи вы узнаете, как изменится сальдо ЕНС, если в декларации по прибыли с ежемесячными авансами получился налог к уменьшению:…
- ТОП-вопросов по 1С:Бухгалтерия. Исправляем ошибки в отчетности по НДС и прибыли, часть 1 Полная запись Видео: 26-05-15_Полная запись.mp4 Разбивка записи по темам Исправляем ошибки по НДС в 1С Видео: Как исправить ставку НДС…
Здравствуйте!
Все верно сделали.
При подаче уточненной декларации к доплате недоимка отражается на ЕНС сразу — со дня представления уточненки, но не ранее наступления срока уплаты налога (сбора) (п. 2 п. 5 ст. 11.3 НК РФ).
При подаче уточненной декларации с уменьшением суммы налога переплата отражается на ЕНС (пп. 3 п. 5 ст. 11.3 НК РФ):
— на дату вступления в силу решения налогового органа по результатам камеральной проверки;
— через 10 дней с даты окончания камеральной проверки уточненной декларации.
Вообщем случае отражаете переплату на ЕНС на дату появления положительного сальдо на ЕНС в ЛК налогоплательщика.
Отражение на ЕНС недоимок и переплат по уточненным декларациям в 1С
.