ИП ПСН, перерасчет стоимости патента при досрочном прекращении деятельности в 1С

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.73/10)

ДД! В декабре м-це изменились физвеличина на полученный в начале года патент. и Теперь на декабрь м-ц получили новый патент на 1 единицу, как отразить в 1С изменение старого патента и внести новую величину нового патента на декабрь?

Метки консультации: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, подробнее, что значит — «изменились физвеличина на полученный в начале года патент» и «новый патент на 1 единицу».

    Пока выглядит так, что был патент №1 и добавляется патент №2 — это новый отдельный патент. Но нужны подробности по вашей ситуации для лучшего ее понимания.

    Добавляем патент через Операции — Патенты — Создать.

  2. Патент 1 получен в декабре 2022 г на период с 01.01-31.12.23 г. на 2 а/м, в декабре машину продали и получили новый патент 2 на 1 а/м , при этом написали письмо в ФНС с просьбой пересчитать старый патент 1 и уменьшить его в декабре на 1 а/м . В итоге нам выдали патент 1 с новой суммой на период с январе по ноябрь. А на декабрь дали патент 2 с новой суммой.Как теперь отразить это все в учете?

    ПАтент 1 просто зайти и изменить вручную -убрать период и поставить другую сумму меньшую, так можно?

    Но теперь у нас в базе Патент 1 от 12.12.2022 г. — на 114 000, патент 2 от 24.11.23 на декабрь, патент 3 от 19.12.23 г. на 11 мес — 104318,руб.

  3. Начисление стоимости патента и перерасчет стоимости патента при досрочном прекращении деятельности не автоматизирован. Все операции придется выполнить вручную.

    Рекомендуем отражать начисление задолженности (или уменьшение начисления, как в вашем случае) по патентному налогу документом Операция, введенная вручную:

    Дт 99.01.01 Кт 68.14 (сторно) — сумма, на которую уменьшен налог.

    Дт 99.01.01 Кт 68.14 — сумма налога к начислению.

    Материалы по теме:
    Как пересчитать стоимость патента при закрытии ИП в 1С
    Как начислить патент в 1С 8.3 Бухгалтерия
    .

     1
  5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Доходы, отнесенные к деятельности на патенте Патент 2019, не могут быть отражены — истек период действия патента Добрый день! ИП совмещает УСН, ЕНВД и патент. При получении оплаты от покупателей за оказание услуг по патенту в январе…
  2. ИП ПСН с работниками, уменьшение патента на страховые взносы за август, если патент до 30 сентября 2023 в 1С Добрый день. 1С Бух. Корп. ИП розница ПСН с работниками. Патент продлили — выдали новый с новым номером и датой,…
  3. Уменьшение патента на взносы ИП за себя в 1С ИП на упрощенке без работников планирует сейчас в 2021 году взять патент на 4 месяца. Дохода во время нахождения на…
  4. В уведомлении на уменьшение патента на СВ писать всю сумму или разбивать ее на две Добрый день. Ип патент более 6 месяцев, разбит на 2 платежа. Сумма небольшая и взносов уплачено больше, чем сумма патента.…

Статьи по этой теме

  1. Заявление на получение, продление и изменение патента в 1С — образец Рассмотрим на примерах как в 1С 8.3 Бухгалтерия: сделать Заявление на получение патента (КДД 1150010) быстро заполнить заявление на продление…
  2. Когда ИП отражать доход в Книге учета доходов по ПСН, если услуги оказаны в 2021, а оплата прошла в 2022 в 1С? Оплату ­за услуги по патенту 2021 года получили в 2022. За какой год следует отражать доход в книге учета доходов…
  3. Как начислить патент в 1С 8.3 Бухгалтерия ПСН — один из самых выгодных режимов налогообложения для индивидуальных предпринимателей. В статье расскажем, когда можно применять ПСН и как…
  4. Обзор ключевых новостей по ПСН за 2021-2022 ПРИМЕНЕНИЕ ПСН О получении патента в электронном виде ИП, направивший заявление на получение патента через «Личный кабинет ИП» или по…