УСН доходы Расчет авансового платежа по налогу за 9 месяцев в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Вера З.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.85/10)

Здравствуйте.
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.143.32)
УСН (доходы), основная ставка 4%

За 1 полугодие программа посчитала верно:
4. Налоговый вычет — 291 955
4.1. Уплаченные страховые взносы, больничные за счет работодателя, платежи по добровольному личному страхованию — 291 955
В КУДиР — IV. Расходы, предусмотренные пунктом 3.1 статьи 346.21 Налогового кодекса Российской Федерации, уменьшающие сумму
налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения (авансовых платежей по налогу)
за 1 полугодие 2023 г. — составили 291 954,82

За 9 месяцев считает неправильно:
4. Налоговый вычет — 584 864
4.1. Уплаченные страховые взносы, больничные за счет работодателя, платежи по добровольному личному страхованию — 628 026
В КУДиР — IV. Расходы, предусмотренные пунктом 3.1 статьи 346.21 Налогового кодекса Российской Федерации, уменьшающие сумму
налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения (авансовых платежей по налогу)
за 1 полугодие 2023 г. — составили 522 050,32

Помогите пожалуйста понять почему в Расчет авансового платежа по налогу УСН за 9 месяцев в графу 4.1 встает неправильная сумма, должна быть 522 050,32. Как можно проверить что программа берет в эту графу, из отчета нет расшифровки.

Метки вопроса: УСН

Все комментарии (10)

  1. Добрый день! В 1С страховые взносы за работников признаются уплаченными на дату, когда ЕНП зачитывается в счет их уплаты регламентной операцией «Зачет аванса по единому налоговому счету» в процедуре «Закрытие месяца».

    При УСН «Доходы» программа не пишет данные в регистры УСН, а производит учет по документам, поэтому для корректного учета важно следующее:

    1. Соблюдение последовательности проведения документов.
    2. В документах «Уведомление об исчисленных суммах налогов» и в документе «Операция по ЕНС» должен быть верно указан срок уплаты страховых взносов. Его можно проверить по кнопке ДтКт на закладке «Расчеты по налогам на едином налоговом счете».

    Дополнительно для проверки учета высылаю публикацию — УСН «доходы»

    Т.е. в большинстве случаев для исправления ошибки достаточно перезакрыть месяцы начиная с января 2023 года. Перед закрытием месяца обязательно сохраните архив базы!

  2. Здравствуйте, Елена.
    В отчете пункт 4.1. как мне проверить?

  3. Здравствуйте, Елена.
    Перезакрыли с начала года, ничего не поменялось.

  4. В КУДиР суммы встают правильные. Вопрос только с отчетом.

  5. Здравствуйте, Елена.
    Сформировала отчет по УСН за 9 месяцев — сумма 584 864. Когда проваливаюсь в расшифровку, то сумма 522 050,32. Суммы же должны совпадать как в отчете за полугодие?

  6. Добрый день! Т.к. в КУДиР данные верные, здесь скорее всего программная ошибка в обработке «Отчетность по УСН»:

    В помощнике Отчетность по УСН при УСН Доходы сумма налогового вычета больше суммы налога
    Код ошибки: 70037901
    Код(ы) обращения: HL-480698
    Статус: На рассмотрении Зарегистрирована: 24.03.2023
    Продукт: «Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0»

    Описание:
    При автоматическом расчета налога при УСН за 1 квартал происходит округление до рублей суммы налогового вычета при расчете не более 50% по взносам в большую сторону.
    https://bugboard.v8.1c.ru/error/000140644

  7. Т.е. есть ошибки в алгоритме расчета, поэтому суммы отличаются.

  8. Спасибо, Елена. Будем следить за инцидентом.

  9. Пожалуйста! Рада, если смогла помочь!

Комментарии закрыты.