Здравствуйте!
Помогите, пожалуйста, разобраться.
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.143.42)
По итогам прошлого года была переплата по УСН. по состоянию на 01.01.23 она была перенесена помощником перехода на ЕНС и отражалась отдельной строкой в помощнике УСН по итогам 1 квартала и полугодия. Налог к уплате был равен Исчисленному налогу — Авансовый платеж — Переплата. На эту сумму формировалось извещение и платежное поручение. По итогам 9 месяцев переплата исчезла из помощника, и уплата налога формируется без ее учета. При обращении в техподдержку Fresh я получил невразумительный ответ:
«Если переплата перенесена, то ее больше нет. На ЕНС денежные средства обезличены».
Прокомментируйте, пожалуйста, данную ситуацию. Это ошибка программы или изменения в учете ЕНС. Получается, что теперь помощник УСН инструмент просто бесполезный? Ориентироваться можно только на отчеты?
Отражение переплаты в Помощнике УСН в 1С
Все комментарии (10)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Случайно не сохранился скрин, чтобы можно было увидеть строку с переплатой по УСН в Помощнике УСН?
01.01.23 она была перенесена помощником перехода на ЕНС и отражалась отдельной строкой в помощнике УСН по итогам 1 квартала и полугодия. Налог к уплате был равен Исчисленному налогу — Авансовый платеж — Переплата. На эту сумму формировалось извещение и платежное поручение — извещенеи имеете ввиду Уведомление?
В уведомлении указывается сумма исчисленного налога (взноса), которую требуется уплатить по сроку (п. 2.6.4 Приказа ФНС от 02.11.2022 N ЕД-7-8/1047@). А не сумма к уплате за минусом имеющихся авансов и переплат за предыдущий период.
По сути — это промежуточная отчетность. Отчетность при этом сохраняется, и она обязательна — финальное начисление обязательств идет по ней. Уведомления нужны для начисления в карточке расчета с бюджетом.
ТОП заблуждений и ошибок по ЕНС
Насколько понимаю, вам сейчас нужно подать верное уведомление.
Исправить надо так, пункт ОШИБКА В СУММЕ
Ошибки в Уведомлениях по ЕНС в 1С
В копии базы попробуйте исправить Уведомления по сумме начисления, перезакройте период, проверьте Помощник УСН.
Как сделать копию базы 1С 8.3
.
Скпины во вложенных файлах
Спасибо за скрин.
Как писала выше, уведомления у вас созданы неверно, сумма должна быть равна сумме начисления за квартал и полугодие.
Это нужно исправить по алгоритму выше.
Разработчики ответили вам верно.
Считаю, что строки Переплата быть не должно, она сформировала положительное сальдо на ЕНС — если проверить, оно там есть и без привязки к конкретному налогу.
Т.е. когда 01.01.23 переносим переплату на ЕНС, то счет 68.12 закрывается. Получается, что деньги попали в единый кошелек.
Сейчас переплаты конкретно по УСН нет, есть положительное сальдо на ЕНС.
Эта переплата зачтется у вас, есть автоматизация, что УСН можно уплачивать с учетом сальдо.
Уплата авансов по УСН с учетом остатка на ЕНС в 1С
Скорей всего по этой причине эта строка пропала после очередного обновления программы.
Позвольте с вами не согласиться. В данном контексте я сам не делал ничего. В чем же тогда глубокий смысл системы автоматизации, если в программе черным по белому написана сумма уведомления и создается платежное поручение на эту сумму, а оказывается, что я все делал неправильно? На всякий случай еще раз высылаю скриншот программы и, хочу обратить ваше внимание, что это рисовал не я.
Виктор, вы создаете уведомление на сумму равную доплате в бюджет за минусом аванса.
Считаю, что надо начать с исправления уведомлений и подачи корректировок.
Платежное поручение вы формируете верно, на сумму к доплате. А Уведомление надо поправить на сумму начисленную.
Так как средства на ЕНС обезличенны, то и строки переплаты быть не должно.
Поэтому после обновления ее не стало.
Попробуйте изменить по алгоритму выше.
Далее еще раз сформируйте Помощник УСН, проверьте в нижней части, есть ли доступный остаток как в материале
Уплата авансов по УСН с учетом остатка на ЕНС в 1С
.
Оксана, здравствуйте!
Пытаюсь исправить ситуацию по вашим рекомендациям, но боюсь, что запутаюсь еще больше. На 1с я больше ориентироваться не могу. Программа живет какой-то своей жизнью. Давайте попробуем на конкретных примерах с условными цифрами:
1. На начало года переплата налога 100 р. За 1 квартал исчислен налог 1000 р. Согласно вашей рекомендации, я подаю уведомление на 1000 р. Оплачиваю 1000-100=900 р соответственно.
2. За первое полугодие налог составил 1500 р. Я правильно понимаю, что уведомление я должен подать на сумму налога минус авансовый платеж уже без учета переплаты налога 1500-900=600 р. и оплатить эту сумму?
3. За 9 месяцев были только расходы. Налог 1400 р. Уведомление на 1400-900-600= -100 р. к возмещению.
Внесите, пожалуйста ясность.
1. На начало года переплата налога 100 р. За 1 квартал исчислен налог 1000 р. Согласно вашей рекомендации, я подаю уведомление на 1000 р. Оплачиваю 1000-100=900 р соответственно — Да, все верно.
2. За первое полугодие налог составил 1500 р. Я правильно понимаю, что уведомление я должен подать на сумму налога минус авансовый платеж уже без учета переплаты налога 1500-900=600 р. и оплатить эту сумму? — Уведомление подаете на 500, платите 500.
3. За 9 месяцев были только расходы. Налог 1400 р. Уведомление на 1400-900-600= -100 р. к возмещению — Смотрим по начислениям 1000 начислено, уплачено 900 + была переплата 100, итог = 0.
Далее 500 начислили и оплатили 500.
Далее начислили -100, на ЕНС должна отразиться переплата 100 р.
Как заполнить Уведомление по ЕНС, если нарастающим итогом аванс по УСН меньше, чем за прошлый квартал в 1С?
.
Оксана, спасибо за развернутый ответ.
Подошел ответ от разработчиков 1с. На всякий случай выкладываю:
«Здравствуйте
> Переплата отображалась в отчете УСН за 1 кв и 2 кв 2023 года.
Это было ошибочное поведение программы, которое было исправлено в одном из обновлений».
Все очень просто. Полгода я отправлял в налоговую неправильные уведомления и оплату налога, которые формировала программа, а через полгода — извините ошибочка вышла. Так, что теперь перед тем, как смотреть отчеты надо три раза перекреститься.
Спасибо, что поделились ответом 🙌