Здравствуйте!
Помогите, пожалуйста, разобраться.
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.143.42)
По итогам прошлого года была переплата по УСН. по состоянию на 01.01.23 она была перенесена помощником перехода на ЕНС и отражалась отдельной строкой в помощнике УСН по итогам 1 квартала и полугодия. Налог к уплате был равен Исчисленному налогу — Авансовый платеж — Переплата. На эту сумму формировалось извещение и платежное поручение. По итогам 9 месяцев переплата исчезла из помощника, и уплата налога формируется без ее учета. При обращении в техподдержку Fresh я получил невразумительный ответ:
«Если переплата перенесена, то ее больше нет. На ЕНС денежные средства обезличены».
Прокомментируйте, пожалуйста, данную ситуацию. Это ошибка программы или изменения в учете ЕНС. Получается, что теперь помощник УСН инструмент просто бесполезный? Ориентироваться можно только на отчеты?
Все комментарии (10)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Случайно не сохранился скрин, чтобы можно было увидеть строку с переплатой по УСН в Помощнике УСН?
01.01.23 она была перенесена помощником перехода на ЕНС и отражалась отдельной строкой в помощнике УСН по итогам 1 квартала и полугодия. Налог к уплате был равен Исчисленному налогу — Авансовый платеж — Переплата. На эту сумму формировалось извещение и платежное поручение — извещенеи имеете ввиду Уведомление?
В уведомлении указывается сумма исчисленного налога (взноса), которую требуется уплатить по сроку (п. 2.6.4 Приказа ФНС от 02.11.2022 N ЕД-7-8/1047@). А не сумма к уплате за минусом имеющихся авансов и переплат за предыдущий период.
По сути — это промежуточная отчетность. Отчетность при этом сохраняется, и она обязательна — финальное начисление обязательств идет по ней. Уведомления нужны для начисления в карточке расчета с бюджетом.
ТОП заблуждений и ошибок по ЕНС
Насколько понимаю, вам сейчас нужно подать верное уведомление.
Исправить надо так, пункт ОШИБКА В СУММЕ
Ошибки в Уведомлениях по ЕНС в 1С
В копии базы попробуйте исправить Уведомления по сумме начисления, перезакройте период, проверьте Помощник УСН.
Как сделать копию базы 1С 8.3
.
Скпины во вложенных файлах
Спасибо за скрин.
Как писала выше, уведомления у вас созданы неверно, сумма должна быть равна сумме начисления за квартал и полугодие.
Это нужно исправить по алгоритму выше.
Разработчики ответили вам верно.
Считаю, что строки Переплата быть не должно, она сформировала положительное сальдо на ЕНС — если проверить, оно там есть и без привязки к конкретному налогу.
Т.е. когда 01.01.23 переносим переплату на ЕНС, то счет 68.12 закрывается. Получается, что деньги попали в единый кошелек.
Сейчас переплаты конкретно по УСН нет, есть положительное сальдо на ЕНС.
Эта переплата зачтется у вас, есть автоматизация, что УСН можно уплачивать с учетом сальдо.
Уплата авансов по УСН с учетом остатка на ЕНС в 1С
Скорей всего по этой причине эта строка пропала после очередного обновления программы.
Позвольте с вами не согласиться. В данном контексте я сам не делал ничего. В чем же тогда глубокий смысл системы автоматизации, если в программе черным по белому написана сумма уведомления и создается платежное поручение на эту сумму, а оказывается, что я все делал неправильно? На всякий случай еще раз высылаю скриншот программы и, хочу обратить ваше внимание, что это рисовал не я.
Виктор, вы создаете уведомление на сумму равную доплате в бюджет за минусом аванса.
Считаю, что надо начать с исправления уведомлений и подачи корректировок.
Платежное поручение вы формируете верно, на сумму к доплате. А Уведомление надо поправить на сумму начисленную.
Так как средства на ЕНС обезличенны, то и строки переплаты быть не должно.
Поэтому после обновления ее не стало.
Попробуйте изменить по алгоритму выше.
Далее еще раз сформируйте Помощник УСН, проверьте в нижней части, есть ли доступный остаток как в материале
Уплата авансов по УСН с учетом остатка на ЕНС в 1С
.
Оксана, здравствуйте!
Пытаюсь исправить ситуацию по вашим рекомендациям, но боюсь, что запутаюсь еще больше. На 1с я больше ориентироваться не могу. Программа живет какой-то своей жизнью. Давайте попробуем на конкретных примерах с условными цифрами:
1. На начало года переплата налога 100 р. За 1 квартал исчислен налог 1000 р. Согласно вашей рекомендации, я подаю уведомление на 1000 р. Оплачиваю 1000-100=900 р соответственно.
2. За первое полугодие налог составил 1500 р. Я правильно понимаю, что уведомление я должен подать на сумму налога минус авансовый платеж уже без учета переплаты налога 1500-900=600 р. и оплатить эту сумму?
3. За 9 месяцев были только расходы. Налог 1400 р. Уведомление на 1400-900-600= -100 р. к возмещению.
Внесите, пожалуйста ясность.
1. На начало года переплата налога 100 р. За 1 квартал исчислен налог 1000 р. Согласно вашей рекомендации, я подаю уведомление на 1000 р. Оплачиваю 1000-100=900 р соответственно — Да, все верно.
2. За первое полугодие налог составил 1500 р. Я правильно понимаю, что уведомление я должен подать на сумму налога минус авансовый платеж уже без учета переплаты налога 1500-900=600 р. и оплатить эту сумму? — Уведомление подаете на 500, платите 500.
3. За 9 месяцев были только расходы. Налог 1400 р. Уведомление на 1400-900-600= -100 р. к возмещению — Смотрим по начислениям 1000 начислено, уплачено 900 + была переплата 100, итог = 0.
Далее 500 начислили и оплатили 500.
Далее начислили -100, на ЕНС должна отразиться переплата 100 р.
Как заполнить Уведомление по ЕНС, если нарастающим итогом аванс по УСН меньше, чем за прошлый квартал в 1С?
.
Оксана, спасибо за развернутый ответ.
Подошел ответ от разработчиков 1с. На всякий случай выкладываю:
«Здравствуйте
> Переплата отображалась в отчете УСН за 1 кв и 2 кв 2023 года.
Это было ошибочное поведение программы, которое было исправлено в одном из обновлений».
Все очень просто. Полгода я отправлял в налоговую неправильные уведомления и оплату налога, которые формировала программа, а через полгода — извините ошибочка вышла. Так, что теперь перед тем, как смотреть отчеты надо три раза перекреститься.
Спасибо, что поделились ответом 🙌