Добрый день, подскажите пожалуйста. По сотруднику в июле 2022 году был возврат налога по материальной выгоде. Налог в этом месяце был исчислен на 842р меньше чем мы ему вернули. В январе 2023 мы зачли излишне удержанный налог, приложу скрин. Мы на 842р заплатили меньше налога по сотруднику. Как правильно в отчете 6-ндфл за год его заполнить нужно потому что считая налог исходя из суммы начисленной он на 842р меньше. Получается и в самом отчете мы показываем налог на 842р больше чем заплатили на самом деле иначе не пройдем проверку.
Все комментарии (15)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Мы получили Ваш вопрос! Куратор займется подготовкой ответа для Вас в понедельник. Если вопрос срочный и не терпит отлагательства, напишите об этом в комментарии. В этом случае постараемся ответить оперативно!
Ждёт до понедельника!
Здравствуйте!
Приложите, пожалуйста,
— скриншот отчета 6 ндфл по сотруднику за год, который Вы уже сдали.
— Отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам),указав период 2022 год.
По правилам заполнения отчета мы в годовом отчете в Приложении по сотруднику показываем равенство налога: исчисленный равен удержанному и перечисленному в нашей ситуации.
В разделе 1 мы указываем удержанный ндфл. Факт перечисления мы не отражаем в отчете. И мы могли перечислить больше.
На всякий случай прикреплю ссылку на публикацию: https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/kak-uchest-vozvrat-ndfl-posle-perehoda-na-enp-s-2023-goda.html
Отправляю вам скриншот отчета 6 ндфл и анализ ндфл по сотруднику за 2022г.
В отчете Подробный анализ ндфл и сданном годовом отчете все хорошо.
Уточните,пожалуйста, где Вы хотите показать на 842 рубля меньше- в каком разделе, строке годового отчета?
Мне не понятно вот что, как правильно сдать отчет годовой. Сейчас заполняя предварительный отчет 6-ндфл за 2023 доход за 9 месяцев по сотруднику 920557,33 минус вычет 29000 равно ндфл 115902, но мы же по нему заплатили 115060. В разделе два я указываю налог который исчислен и удержан, значит по нему будет 115902. Как правильно подскажите пожалуйста.
В разделе два я указываю налог который исчислен и удержан, значит по нему будет 115902 Да, здесь все верно. Перечисленный ндфл не фигурирует в самом отчете 6 ндфл, поэтому при проверке отчеты будет смотреть, что вы отразили в отчете и что у нас на ЕНС.
Чтобы убедиться, что у нас все верно по учету у сотрудника в этом году, прошу приложить отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2023
Прикладываю подробный анализ ндфл по сотруднику за 2023г. Так получается что мы на 842р. перечислили меньше по сотруднику в этом году. И налоговая сверит что отразили в отчете и то что по ЕСН, вот я и думаю что может доплатить 842р.?
Как правильно подскажите пожалуйста.
Если Вы перечислите сумму на ЕНС 842р, то хуже не будет. Но не факт, что пойдет на ндфл 🙂
Меня больше пугает, что у сотрудника не верно исчисленный ндфл. Предлагаю сделать документ Перерасчет ндфл — исправить ли программа расчет. Проводить документ не нужно, так как при начислении зарплаты все исправится в таком случае.
Перерасчет НДФЛ уже был в январе 2023 приложу скрин и в самом начале вопроса я вам расчетный лист приложила.
Нет, это ндфл пойдет в учет ндфл 2022 года,но в свод 2023. У нас же расчет 2023 год не верный. Попробуйте сделать Перерасчет ндфл за октябрь. Будет ли там наш сотрудник? Документ можно не проводить.
При перерасчете НДФЛ за октябрь, сотрудник не появился.
Все, я поняла в чем дело. У сотрудника есть доход 35%. Я не увидела сразу. Отлично, ндфл рассчитан верно, в учете отражено верно.
Самое сложное в нашем вопросе: И налоговая сверит что отразили в отчете и то что по ЕСН/
К сожалению, пока нет прозрачности в сверке и точности действий со стороны ИФНС. Но так должно быть в идеале. На практике, может быть все что угодно.
Спасибо вам, всего хорошего!
Пожалуйста!
Желаю Вам легкой отчетности