Добрый день. По сотруднику в 2022 году был возврат НДФЛ за 2021 и 2022 год по материальной выгоде. Только при возврате сумма налога в июле начисленного за месяц оказалась на 842р. меньше чем вернули. Приложу скрин расчетных листов. У меня вопрос по отчету 6-НДФЛ мы ведь показываем в отчете начисления, а перечисления нет. Я понимаю что на 842р перечислено меньше, чем начислено. Как быть с отчетом за год? Нужно ли подавать корректировку на 1 квартал по уведомлению и доплачивать 842р?
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Я правильно понимаю, что отчеты за 2022 год сданы- по ним все хорошо, вопросов нет? Расскажите, у сотрудника не было дохода с июля по январь.
Приложите, пожалуйста, скриншоты:
— Подробный анализ ндфл по сотруднику(Налоги и взносы-Отчеты по налогам и взносам), отдельно за 2022 и 2023 года
-Анализ зарплаты по сотрудникам в целом за период (Зарплата- Отчеты по зарплате), по кнопке Настройки выбираем нашего одного сотрудника. Отдельно прошу прислать период за весь 2022 год и 2023.
Отчеты за 2022 год сданы по ним нет вопросов. Прикладываю скриншоты.
Благодарю за данные!
Проверила Ваши отчеты — в 2023 году у сотрудника ндфл исчисленный равен удержанному и перечисленному. Возврат был хоть и в январе, но за 2022 году, поэтому он не влияет учет текущего года.
Исчисленный ндфл верный.
Получается, что в отчете Анализ зарплаты по сотруднику ндфл равен 143096, но в налоговом учете на 842 рубля будет больше. Сейчас 144458 (там еще ндфл с аванса 520). То есть все хорошо у нас в учете для формирования отчета 6 ндфл — приложение 1.
Если обратить внимание на 1 квартал отчета Подробный анализ ндфл по сотруднику — то там не очень ровно идет ндфл, но затем все выравнивается.
То есть говорить о том, что нужно подавать корректировку по сумме 842 р- нет не скажу, что надо.
Отвечая на вопрос — нужно ли доплачивать? Я бы проверила перечисление в бухгалтерской программе. Точно ли там все верно. Прикладываю ссылку на публикацию: Сверка учета НДФЛ в ЗУП 3.1 со счетом 68 в 1С:Бухгалтерии .
При проверке я заметила, что сальдо на конец года в размере -3480. Аванс был в размере 4000, ндфл 520 — то и по взаиморасчетам с сотрудниками все ровно. Никто никому не должен 842 возврата- здесь тоже все хорошо
Спасибо огромное за вашу помощь!
Пожалуйста!
Рада была с Вами поработать. Хорошего дня 🙂