ЗУП КОРП 3.1.27.93
Физическое лицо оказывает нашей организации услуги.
Подскажите, пожалуйста, как в ЗУП отразить доход и НДФЛ по данному физическом лицу
Нужно отразить с кодом дохода 1402, НДФЛ должен попасть в 6-НДФЛ и 2-НДФЛ.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Для того чтобы правильно отразить доход такого физ.лица нужно понимать как с ним заключен договор на выполнение услуг.
Здесь есть варианты:
— договор ГПХ;
— договор на выполнение услуг с самозанятым, уплачивающим налог на профессиональный доход (НПД);
— договор на выполнение услуг с физ. лицом, которое зарегистрировано, как ИП.
Добрый вечер!
По сути договор аренды земельного участка у физического лица.
Здравствуйте!
Физическому лицу (НЕ-сотруднику) доход за аренду можно начислить документом Начисление прочих доходов. Этот доход не отражается в зарплатных отчетах, и физическое лицо не попадает в общую ведомость.
Аренда, как доходы, не связанные с оплатой труда, и НДФЛ с этих доходов регистрируются в зарплатной подсистеме исключительно для включения в отчетность по НДФЛ / отчетность по взносам.
Учет «незарплатных» доходов подключается в Настройках расчета зарплаты (Настройка — Расчет зарплаты):
— Флажок Регистрируются прочие доходы физических лиц, не связанные с оплатой труда;
— Флажок Выплачиваются доходы бывшим сотрудникам предприятия.
Подробно об этом можно посмотреть в статье:
Учет незарплатных доходов
В ЗУП КОРП реализована возможность выплаты «незарплатных» доходов (рассчитанных документами Дивиденды, Выплата бывшим сотрудникам и Начисление прочих доходов по ведомостям) Выплата «незарплатных» доходов (ЗУП 3.1.4 КОРП) . Эта возможность подключается в настройках расчета зарплаты (настройка — Расчет зарплаты — поставить флажок Использовать ведомости для выплаты прочих доходов).
При использовании этой возможности в документе Начисление прочих доходов можно поставить флажок Выплата по документу будет зарегистрирована ведомостью.
Для выплаты используются «специальные» ведомости из журнала Все ведомости прочих доходов (Выплаты — Ведомости прочих доходов).
В качестве отчета по таким выплатам можно использовать отчет Незарплатные доходы (раздел Выплаты).
Если такой доход, как аренда нужно видеть в зарплатный отчетах, то можно воспользоваться рекомендациями предложенными в статье: Как НЕ-сотруднику начислить доход (например, аренду), чтобы он попал в общий свод и в ведомость