Добрый день. ИП на УСН Доходы без НР, подавал уведомления по УСН и оплачивал за 1 кв и полугодие 2023 г без уменьшения на страховые взносы. После обновления на релиз 3.0 (3.0.143.24) , перепровели закрытие м-ца с января 2023. Расчет УСН поквартально уменьшился на страховые взносы. Как поступить в данной ситуации: подать коррекитрующие уведомления за 1 кв и полугодие или учесть переплату в уведомлении за 9 месяцев? Ведь при заполнении декларации по УСН за 2023 год в программе 1С, автоматически будет заполняться с учем взносов уплаченных в 1 и 2 кварталах, значит суммы с поданными уведомлениями не сойдутся. Или вручную корректировать декларацию?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » ИП УСН доходы, подавать ли корректировочное уведомление по УСН после пересчета налога с учетом 389-ФЗ в 2023 в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Расчет налога УСН за 1 полугодие 2023 года в 1С Индивидуальный предприниматель. Система налогообложения упрощенная - 6% с доходов. 1) В марте 2023 заплатили Страховые взносы единый тариф ИП в…
- Уплата налога, взносов и отчетность при переходе ИП с УСН (доходы) на НПД Если я ИП на УСН Доходы, в апреле перехожу с УСН на НПД, фиксированные взносы и авансовый платеж по УСН…
- УСН доходы, сдавать ли уточненные уведомления по УСН, если обнаружили ошибку перед сдачей декларации по УСН в 1С УСН — доходы. При подаче Уведомления по налогу УСН не отразили сумму по страховым взносам за декабрь 2023 г. и…
- Нужно ли подать Заявление о зачете фиксированных платежей ИП в счет налога по УСН с 2023 Добрый день, подскажите, пожалуйста. Нужно ли подать заявление о зачете сумм, Уплаченных ИП страховые взносы сверх предельной величины за 2022г.…
Статьи по этой теме
- Декларация по УСН за 2023 для ИП в 1С Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…
- Декларация по УСН за 2023 для организаций в 1С Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…
- Расчет налога при УСН за 1 полугодие 2023 в 1С Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…
- Почему на УСН доходы, при отражении операции сторно излишне начисленных страховых взносов в 2024 году, данные в Отчетности по УСН не пересчитываются в 1С? При расчете аванса по УСН «доходы» не учитывается уменьшение страховых взносов, если нашли ошибку и ее исправили. Уточните, пожалуйста, какой…
Здравствуйте!
На текущий момент вероятность того, что декларация по УСН за 2023 заполняется так, как это будет по итогам года по сроку платежа, невысокая.
Поэтому проверять ее пока рано, также, как и говорить о правилах заполнения. Текущий бланк, даже в обновленной редакции, не учитывает тех многочисленных изменений, которые произошли в 2023.
Давайте дождемся окончания года, разъяснений чиновников и возможного изменения бланка деклараций или правил его заполнения.
Совпадать с уведомлениями декларация не обязательно должна.
Если в вашем случае за 1 кв, полугодие суммы изначально были больше, а сейчас хотите сделать пересчет и уменьшить их, то можно подать корректировки Уведомлений.
Но это выглядит излишнем т.к. результат за 9 месяцев рассчитывается нарастающим итогом и сейчас в Уведомлении за 9 месяцев покажете разницу между тем, что было за полугодие и получилось за 9 месяцев.
Уведомление даже может быть с минусом. Так вернете излишне уплаченную сумму на ЕНС.
Как заполнить Уведомление по ЕНС, если нарастающим итогом аванс по УСН меньше, чем за прошлый квартал в 1С?
На что обратить внимание сейчас.
Необходим актуальный релиз 3.0.143 и патчи к нему, которые касаются учета ИП на УСН доходы.
Далее рекомендация отменить Закрытие месяца и повторить его с января 2023.
Предварительно сделать копию базы
Как сделать копию базы 1С 8.3
Проверить результат через Отчетность — Отчетность по УСН за 9 месяцев 2023.
Заявление о зачете страховых взносов ИП за 3-й квартал не требуется для уменьшения УСН на страховые взносы ИП.
Что касается автоматизации и самого процесса.
Из нюансов 1С — нет выбора года, в котором УСН «доходы»/ПСН — уменьшается на СВ за себя.
Уменьшение идет в текущем 2023 году.
Оплата взносов не требуется. Поэтому Заявление о зачете переплаты больше подавать не надо. Надо просто учесть взносы в расчете УСН и подать Уведомление по УСН с учетом уменьшения на СВ по методу начисления.
Можно учесть всю сумму 45842 за 2023 — не важно оплачена она или нет.
СВ 1% сверх дохода 300 тыс. — можно учесть ту сумму взносов, которая получается по итогам 9 мес. Тоже оплата не важна.
Что было ранее учтено ранее за полугодие, оно так и остается — ничего исправлять не надо.
Технически в 1С надо Закрыть сентябрь. Далее открыть Отчеты — Отчетность по УСН — период 9 месяцев.
И в Помощнике все наглядно по каждой строке расписано, что и как.
Проверить расчет по своим суммам, по всем интерактивным ссылкам перейти и посмотреть расшифровки.
Теория дополнительно
Принят новый порядок уменьшения налогов при УСН доходы и ПСН на взносы ИП — действует с 01.01.2023
ФНС разъяснила порядок уменьшения УСН 6% и ПСН на взносы ИП «за себя»
Могут ли ИП в 2023 году уменьшить налоги на часть 1% взносов?
Статья по теме
Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП в 2023 году в 1С
И обсудили здесь
Расчет налога при УСН за 9 месяцев 2023 в 1С
Если все сделаете по алгоритму выше и поймете, что расчет в 1С не совпадает с тем, что должно быть.
То необходимо об этом написать на горячую линию разработчикам v8@1c.ru
В настоящее время наблюдаем такое поведение программы и перезакрытие года не всегда срабатывает — необходимо дождаться уточнения алгоритма.
Мария, огромное спасибо за подробный и развернутый ответ!
Нина, рада, если смогла помочь! Будем на связи 🌷💃🌷💃🌷