Добрый день. Просьба помочь разобраться с порядком отражения НДС с безвозмездной передачи имущества в Отчете о прибылях и убытках. Например, при осуществлении операций по безвозмездной передаче имущества, мы начисляем НДС через документ «Отражение начисления НДС». При этом программа сумму НДС ( в размере 13 254,84) в расшифровке строки 2350 отражает с плюсом и с минусом, и эту же сумму в расшифровке строки 2340 отражает с минусом. В чем может быть причина такого отражения в Отчете о прибылях и убытках? Зависит ли правильность отражения НДС от выбранной статьи? Прилагаем один из документов «Отражение начисления НДС» для примера.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Отражения НДС с безвозмездной передачи имущества в Отчете о прибылях и убытках в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Почему НДС с рекламы свыше 100 руб. в ОФР с минусом Мы начисляем НДС с рекламных материалов свыше 100 руб. через документ "Отражение начисления НДС" - ДТ 9102 (вид - Прочие…
- Как правильно отразить списание НДС в отчете о прибылях и убытках? Добрый день, в 2012 году налоговая по результатам камеральной проверки отказала в возмещении НДС 200 000 руб. НДС завис на…
- НДС с безвозмездной реализации не вычитается из стр.2350 ОФР в 1С Добрый день! Работаем в программе «Бухгалтерия предприятия КОРП», редакция 3.0 (3.0.184.21). Организация безвозмездно раздает рекламные товары. В отчете о прибылях…
- Ввод остатков, если товар куплен при УСН, реализован на ОСНО в 1С Здравствуйте. Перешли с УСН на ОСНО. Остался на 41 счёту товар (с НДС) -120 рублей. При переходе для налогового учёта…
Статьи по этой теме
- Ошибка в ЗУП 3.1 — в «Сведениях об отражении зарплаты в бухучете» нельзя посмотреть начисления за счет резервов В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка — в отчете Сведения для отражения зарплаты в бухучете (Зарплата – Отчеты по зарплате -…
- Отражение ППА и обязательства по аренде в Балансе – НДС и проценты в 1С Отражение ППА в Балансе В ФСБУ 25/2018 не определен порядок отражения ППА в балансе. Права пользования активами отражаются (п. 47…
- Анализ учета по НДС: подскажет, где ошибки в 1С В статье разберем один из инструментов проверки НДС — отчет Анализ учета НДС. Вы узнаете: как пользоваться отчетом для поиска…
- Как выписать счет-фактуру на подарки, выданные работникам в 1С? Выдали подарки работникам со счета 41 "Товары" на счет 73.03 "Расчеты по прочим операциям" (с сотрудниками). Как в программе правильно…
Здравствуйте!
Прочие расходы, связанные с безвозмездной передачей имущества отражаются по строке 2350 Отчета о финансовых результатах.
Что бы 1С отражала данный НДС в строке 2350 нужно верно заполнить статью Прочие доходы и расходы: Расходы по передаче товаров (работ, услуг) безвозмездно
В документе Отражение начисления НДС поменяйте статью на Расходы по передаче товаров (работ, услуг) безвозмездно.
Уточните, почему не пользуетесь автоматизированным документом Продажи — Безвозмездная передача?
В документе Безвозмездная передача можно выбрать статью в самом документе и не вносить ручное корректирование в проводку.
Подробнее в нашей статье
Безвозмездная передача товаров в 1С
.
Екатерина, вопрос в дополнение к выше. Попробовали изменить статью на «Расходы по передаче безвозмездно».В строку 2350 программа добавляет сумму НДС. Согласно п 3 ПБУ 9/99 НДС не включается в Отчет о прибылях и убытках. Убирать вручную ?
В п. 3 ПБУ 9/99, имеется в виду, что доходы (выручка) отражается в ОФР без учета НДС. На примере обычной реализации 90.01.1 минус 90.03. В вашем случае «дохода» по К 91.01 нет.
Есть только «расход» — НДС, исчисленный с безвозмездной передачи, по Д 91.02. Он отражается в строке 2350 Прочие расходы.