Возврат суммы дивидендов

Индивидуальную консультацию запросил Олеся Ш.

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.89/10)

Добрый день, в организации начислили дивиденды , удержали и перечислили ндфл и выплатили работникам на банковские счета, но по одному сотруднику деньги вернули, т.к. он умер и некому получать. Как нам быть? Мы ведь ндфл за него перечислили, или просто удалить его из документа Начисление дивидендов, а за счет переплаты ндфл в следующий месяц уведомление сделать по ндфл на эту сумму меньше?

Метки вопроса: —
Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!
    Предлагаю посмотреть на данную ситуацию более подробнее. Когда был уплачен ндфл: до 22 августа или после. Если после — то уведомление еще не подавали. Если до 22 августа: я бы удалила из документа Дивиденды сотрудника, и подала корректировочное уведомление. Да, у нас была уплата, уведомление стало меньше уплаченной суммы. У нас образовалась переплата, которую мы учет в сумме платежа на следующий месяц. Мне кажется, более практично исправить все сейчас(внести корректировку), чем помнить про сотрудника месяц. То что у нас уплачено больше, мы увидим в программе Бухгалтерия по оборотке.
    Так же хотела бы уточнить: у нас действительно в следующем периоде будут дивиденды? Они ведь отражаются на другом КБК.

  2. добрый день, уведомление подавали по дивидендам в период с 23,06 по 22,07,т.е. эта сумма уже пойдет в 3 квартал 6 ндфл и дивидендов больше в этом году не будет, а можно будет подать корректировочное уведомление за период с 23,06 по 22,07, но уже сейчас? Налоговая штрафовать не будет??

  3. Да, конечно можно подавать корректировку. Нарушением это не будет.
    Прикладываю ссылки:
    — Корректировка ошибочного уведомления по НДФЛ и взносам .
    — ТОП вопросов и ошибок по уведомлениям ЕНП в части зарплатных налогов в 1С. Часть 2 Раздел ОШИБКИ ПО УВЕДОМЛЕНИЯМ ЕНС В ЧАСТИ ЗАРПЛАТНЫХ НАЛОГОВ – ИСПРАВЛЯЕМ В 1С, видео Схема исправления уведомлений (законодательство).

  4. Если что-то не будет получаться, приложите скриншоты. Вместе посмотрим 🙂

  5. спасибо, отправили

  6. Пожалуйста!
    Рада была Вам помочь:)

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Дивиденды и сроки уплаты НДФЛ Добрый день,в организации 28.11.23 были выплачены дивиденды.Можно ли отправить раньше срока (срок подачи уведомления 25 декабря) уведомление и перечислить сумму…
  2. НДФЛ с дивидендов не на ЕНС подача уведомлений в 1С Добрый день, подскажите пожалуйста, если мы перечислим НДФЛ с дивидендов платежкой не на единый налоговый счет, а по реквизитам, надо…
  3. Начисление и выплата дивидендов в 1с зуп Добрый день, в январе 2023 необходимо выплатить дивиденды. в ЗУПЕ я на числила дивиденды, тут все стандартно, у меня вопрос…
  4. НДФЛ Здравствуйте ! Дивиденды перечислила 03.02.23, а ндфл я должна перечислить до 28.02.23. Верно?

Статьи по этой теме

  1. При выплате дивидендов декларация по налогу на прибыль нужна не всегда Минфин и ФНС выпустили ряд писем, в которых подтвердили важный для налогоплательщиков вывод: при выплате российской компанией дивидендов только участникам-физлицам…
  2. Можно ли дивиденды учредителя отнести по месту регистрации обособленного подразделения, в котором он работает? Учредитель (руководитель) работает в Обособленном подразделении №2 (не по месту основной регистрации предприятия) с заработной платой 30 000 руб. в месяц. В…
  3. Какие доходы учредителя закон N 424-ФЗ приравнял к дивидендам? Федеральным законом от 27.11.2018 N 424-ФЗ в ст. 208 НК РФ внесены дополнения, согласно которым в целях налогообложения НДФЛ к…
  4. Как в ЗУП 3.1 сторнировать дивиденды? Организация в мае перечислила дивиденды акционерам почтовыми переводами. НДФЛ был перечислен в бюджет. В июне часть дивидендов вернулась (в связи…