Операция по ЕНС налог на прибыль 1 полугодие 2023 в 1С

Вопрос задал Светлана Б. (Москва)

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.92/10)

Добрый день!
После формирования декларации по налогу на прибыль за 1 полугодие получен налог к доплате + авансовые платежи по расчетной прибыли.
Из задач организации формирую операцию по ЕНС (в приложенном файле) , получаю 2 суммы к доплате по сроку 28.06.2023 — ЭТО правильно? Срок уплаты — июнь 2023?
Кроме того, должна ли я помимо этой операции вручную добавить операцию по начислению авансовых платежей по прибыли и по какому сроку уплаты их обозначить?

Метки вопроса: —

Все комментарии (10)

  1. Приложение № 1
    Приложение № 2

    Здравствуйте!

    Пришлите, пожалуйста, скрин О программе, какой у вас релиз 1С?

    В релизе БП 3.0 (3.0.140.20) протестировала, программа создаёт правильно Операцию по ЕНС от 25.07.2023 г. на суммы к доплате за полугодие, Срок уплаты: 28.07.2023

    Подробнее по про Операции по ЕНС по авансовым платежам, посмотрите пожалуйста, нашу инструкцию
    Декларация по налогу на прибыль за 1 полугодие 2023 в 1С (25.07.23)

    Декларация по налогу на прибыль за 1 полугодие 2023 в 1С
    .

  2. Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.140.20) (http://v8.1c.ru/buhv8/)
    Copyright (С) ООО «1C-Софт», 2009 — 2023. Все права защищены
    (http://www.1c.ru)
    Инструкцию про операции по ЕНС я смотрела, именно поэтому и возник вопрос…

  3. 1.Если я верно поняла, из ОСВ на 01.10.2022 перенесены остатки на 01.01.2023 (скрин прилагается)
    2.По годовой декларации — налог доначислен 28.03.2023 (скрин по головному и обособленному подразделению)
    3. Подано заявление об отмене зачета 19.04.2023 (скрин возвращенных сумм на ЕНС)
    Прошу подтвердить правильность оформления операций по ЕНС.

  4. Доплата по декларации по итогам года

  5. Подано заявление об отмене зачета

  6. 1) 01.01.2023 перенесли переплату на ЕНС Д 68.90 К 51 сумма 1 119 044,67 + 4 500 680,03 = 5 619 724,70 — это верно .

    2) 28.03.2023 начислили налог на ЕНС по итогам года Д 68.04 К 68.90 р ОП 2 385 742 + ф 761 502 + р 1 929 436 = 5 076 680 — верно.

    3) Если правильно поняла, у вас была отмена резерва по РБ в 2023.

    Уточните у вас за первый квартал был налог к уменьшению и вы делали Операцию с минусом?

    Проверьте, пожалуйста, в По Операции по ЕНС — Корректировка счета — Пополнение,
    В графе Счета учета не нужно заполнять счет 68.04.1, чтобы были только движения по регистрам.

    Дополнительно
    Как отразить на ЕНС, если декларация по налогу на прибыль к уменьшению в 1С?
    .

  7. Нет, у нас первый квартал был к доплате и затем 3 месяца мы платили авансовые платежи. Операцией ЕНС Налоги (начисление) мы начислили к доплате, а затем каждый месяц Операцией ЕНС Налоги (начисление) мы начисляли суммы авансовых платежей. Это правильные действия?
    19.04. 2023 мы подавали заявление об отмене зачета (резерва)налога по Москве и по обособленному подразделению.

    » Операции по ЕНС — Корректировка счета — Пополнение,
    В графе Счета учета не нужно заполнять счет 68.04.1, чтобы были только движения по регистрам » — это Ваше замечание касается операции Об ОТМЕНЕ ЗАЧЕТА? Мне следует вернуться к этой операции и убрать счет 68.04.1 ??

  8. Операцией ЕНС Налоги (начисление) мы начислили к доплате, а затем каждый месяц Операцией ЕНС Налоги (начисление) мы начисляли суммы авансовых платежей. Это правильные действия?

    Совершенно верно.

    19.04. 2023 мы подавали заявление об отмене зачета (резерва)налога по Москве и по обособленному подразделению.

    Если у вас не было к уменьшению налога на прибыль, зачем вы отменяли зачет по РБ?

  9. Согласна, что не совсем логично, но мы решили четко платить суммы налогов — для этого пытались обнулить ЕНС.
    Спасибо Вам за консультацию .
  10. Рада, если смогла помочь! Пожалуйста, если остались вопросы пишите.

Комментарии закрыты.