Как проверить заполнение граф 3 и 4 раздела 7 декларации по НДС?
У нас есть головное подразделение, есть филиал, декларацию по НДС сдаем одну общую.
В раздел 7 декларации у нас попадают операции реализации по трем льготам (скан)
Сумму по графе 2 мы сверили с обороткой по счету 90.01 по ставке Без НДС, все сходится (скан оборотки).
Насколькоо понимаю в графу 3 должны попадать покупки, которые для Без НДСной дятельности без НДС. С чем сверить эту сумму?
В графу 4 должен попадать НДС, который включили в стоимость по необлагаемым операциям. А как эту сумму проверить?
В 3 и 4 графу попадают данные из регламентной операции Формирование записей раздела 7 декларации по НДС и попадают такие маленькие суммы. Они совпадают с теми, что попали в декларацию. Откуда они берутся? Как проверить, что это правильно?
Направляю скрины регламентных операций по головной компании и по филиалу и сводную оборотку по счету 19. В оборотке сумма НДС, которая включается в стоимость значительно больше.
Здравствуйте, Ирина!
Насколькоо понимаю в графу 3 должны попадать покупки, которые для Без НДСной дятельности без НДС. С чем сверить эту сумму?
Верно,
Графа 3 – стоимость приобретенных товаров (работ, услуг), по которым поставщик не предъявлял НДС;
При реализации товара нет НДС графа 3 заполняется автоматически, т.к есть аналитика в проводке Д 90.02.1 К 41.01 и регистр Раздельный учет НДС а там указана партия.
При реализации услуг, такой аналитики нет, графа 3 заполняется в ручную.
Нет аналитики по котором можно свериться. Как вариант списывать такие ТМЦ на отдельную статью затрат и по ней сверять.
В графу 4 должен попадать НДС, который включили в стоимость по необлагаемым операциям. А как эту сумму проверить?
В графу 4 входит:
— НДС Прямой, сумма НДС по расходам, напрямую относящимся к необлагаемым операциям (учтенная в стоимости услуг), эти данные заполняются вручную.
— НДС Распределенный, он заполняется автоматически и его можно сверить из документа Распределение НДС.
Формирование записей раздела 7 декларации по НДС в разделе Операции — Регламентные операции НДС.
Дополнительно
Заполнение раздела 7 по операциям, не признаваемым объектом налогообложения
Как автоматически заполнить Раздел 7 декларации по НДС при выдаче займов в 1С?
.