Доброго времени суток! Сальдо образовалось при ввозе сырья из ЕАЭС
Не могу понять почему не закрылся счет 68.02. Все операции сформированы согласно статьи https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/import/import-iz-eaes/import-tovarov-iz-eaes-predoplata-v-valyute-50.html
Версия программы Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.134.23) (http://v8.1c.ru/buhv8/)
Copyright (С) ООО «1C-Софт», 2009 — 2023. Все права защищены
(http://www.1c.ru)
Другими словами — фактическое сальдо по счету 68.02 меньше отражаемого в программе с 1 квартала 2020 года. Так как оплата была произведена проводками Д 68.42 К 51.
Расшифруйте, пожалуйста, проблему подробнее для лучшего понимания ситуации.
В каком смысле — «фактическое сальдо по счету 68.02 меньше отражаемого в программе с 1 квартала 2020 года».
И какая связь с — «оплата была произведена проводками Д 68.42 К 51».
Если очень подробно, у нас идет аудиторская проверка, проводится инвентаризация расчетов по налогам и сборам.
В справке на 01.01.2020 сальдо по НДС совпадает с сальдо по К 68.02 (естественно за минусом 4 квартала 2019, который сдается в 2020г.)
но по итогам 1 квартала 2020 года начинается расхождение:
Сальдо по к 68.02 = 2 178 951,42
Сдана декларация за 1 кв 2020 года на 1 078 951
Разница — 477 264 НДС с ввозимых товаров из ЕАЭС. Отражается на скрине, так как при оплате НДС была проводка Д68.42К51
Здравствуйте!
Приложите скрин декларации по НДС за 1 кв 20 — раздел 3 весь полностью.
Дополнительно
Алгоритм проверки декларации по НДС в 1С
.
2 178 951,42 сальдо по Кт 68.02 на конец 1 кв 2020
2 178 951,42 — 12971(оплата в 1 кв за 4 кв 2019) — 1 078 951 (по декларации за 1 кв 2020) = 1 087 029,42
по ЕАЭС прошло все по 68.42:
сальдо 0 — 477264 ввоз товара + 477 264 уплачено за товар НДС.
В моем понимании сальдо по счету 68.02 должно быть равно НДС за 1 кв 2021 — 1 078 951
А сейчас сальдо 2 178 951,42. Разница 475 549,42 — очень похожа на обороты счета 68.42.
Разница всего 1 100 000,42.
В вашем случае надо встать курсором на стр. 120 раздел 3 декларации по НДС и нажать кнопку Расшифровать.
Далее эту информацию сверить с данными из Анализа счета 19.03 и 19.04 (провалиться в Карточку счета по каждой корреспонденции и сверить суммы с декларацией по НДС).
Между ними разница 1 100 000.
В декларации сумма есть, в Анализе счета 68.02 — нет.
Уточните, пожалуйста, по расшифровке из декларации по НДС, из чего сумма 1 100 000 сложилась.
И далее сориентируемся.
Еще так сделайте, пожалуйста.
Создайте уточненку за 1 кв 2020 по НДС. Например, корр 1. В Комментарии напишите — Удалить.
Нажмите Заполнить и запишите результат.
Далее в уточненке нажмите Сравнить. Выберите исходную декларацию за 1 кв 2020.
Проверьте результат — сходится с первичной или нет.
Это проверка, что вдруг внесли в 1С что-то после заполнения декларации, а уточненку не сделали. На всякий случай проверить не помешает.
Механизм сравнения уточненки и исходной декларации в 1С
О результате сообщите — есть различия или нет.
Потом эту уточненку сразу на удаление пометить и удалить полностью из базы
Как удалить помеченные на удаление документы в 1С 8.3
.