Добрый день! ОСНО, Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.25.37). Прошу проконсультировать по следующему вопросу: каким образом корректно провести начисление и выплату зарплаты за апрель сотруднику обособленного подразделения, закрытому 18 апреля 23 г. Табель за первую половину апреля кадры провели ему по обособке, соответственно зарплата за первую половину месяца начислена сотруднику как будто он работал в обособленном подразделении. При начислении ЗП за апрель программа на закладке НДФЛ датой получения дохода в виде ЗП за первую половину месяца ставит дату 21.04 и место получения дохода-обособка, и затем дата выплаты ЗП 05 мая и место получения дохода-обособка до 17 мая (за два рабочих дня) и дата 05.05 и головная организация для дохода после закрытия обособки. Логика правильная, но смущает то, что после закрытия обособки 18 апреля сотрудник первый доход (21 апреля-аванс) уже получил в основной организации. Не нужно ли исправлять руками место получения дохода на основное в документе Начисление ЗП за первую половину месяца. То есть чтобы последним доходом сотрудника в обособке была ЗП за март, выплаченная 7 апреля
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
3.1.25.136-версия, уточню
Здравствуйте!
Хотела бы обратить Ваше внимание, что по регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
На практике организации решают этот вопрос таким образом. Если начисленный доход по закрытой обособки успели выплатить, то отражают этот доход там. Получается, если закрытие происходит 18 апреля, то вся начисляется аванс и зарплата до 18 апреля включительно по закрытой обособке. Выплачивают в тот же же день и сдают все отчеты с этим доходом. А уже с 19 апреля начисление происходит в новой обособке.
Но нюансов очень много. Вместе будем разбираться с ними 🙂 Давайте начнем с того, Вы какие-то отчета по закрытой обособке сдали: 6 ндфл , рсв? Какой Вы там показали доход: с авансом, аванс+завтра или просто зарплата марта?
Обособка имеет другую ИФНС?
Здравствуйте! ну, у нас не получается так красиво), кроме того новость о закрытии пришли уже после выплаты аванса, то есть в конце апреля. Начисление ЗП за первую половину произошло по прежнему месту работы. кажется правильнее выплату аванса уже через новую обособку организовать, ведь доход работник получает 21 апреля. Работника перевели в другую обособку, с другой ИФНС. Именно туда я сдала отчетность за первый квартал в конце апреля-6-НДФЛ с кодом 09 (закрытие обос.подразделения) за период 51. РСВ мы подаем в головную. больше не сдавала, хотя нужно было бы сдать по момент выплаты ЗП марта-07 апреля. На мой взгляд.
Согласна с Вами полностью. Сдача отчета с кодом 09 без аванса еще раз говорит нам об этом. Рекомендую аванс за апрель отражать по новой обособке. Вам нужно помощь в том, как это провести в ЗУП?
Уточню еще разок, простите), Вы согласны с тем, что доход в виде ЗП за первую половину апреля, полученный уже в новой обособке 21 апреля, считается доходом именно нового подразделения? При том, что как бы физически он работал в старом?
Да, если можно, посоветуйте насчет проведения в ЗУП. Мне нужно вручную поставить в документе начисление за первую половину новое место получения дохода (автоматически начисляется в старом подразделении) и перепровести ведомость или какие-то еще шаги?
Вы можете уточнять, сколько Вы хотите. Ничего в этом страшного.
Я на практике видела такое отражение доходов при реорганизации. Сказать, согласна ли я с этим или нет сказать не решусь. Так делают, налоговая не задавала лишних вопросов))
В документе Начисление за первую половину месяца можно в указать новое подразделение на вкладке Начисления. Затем ндфл уже пойдет сразу в нужную ИФНС. Если исправить тольно место получения дохода, то у нас разъедутся доходы и налоги по разным ИФНС.
Если Вы сдали ЕФС-1(аналог СЗВ-ТД), то можно сделать перевод сотрудников с 1 апреля. Чтобы начисления уже автоматически прошли. Но после закрытия месяца апрель — вернуть все обратно. Так как когда будем собирать ЕФС-1 (аналог СЗВ-СТаж), мы просто не вспомним об этих манипуляциях.
Контролировать, правильно ли доход и ндфл отражается в налоговом учете удобно в отчете Подробный анализ ндфл по сотруднику. Там сразу будет видно 2 ИФНС и за какой период.