Добрый день!
Сотрудник, получающий дивиденды от организации потерял резидентство в 2023г. В связи с этим произведен перерасчет сумм НДФЛ по выплаченным дивидендам и ЗП. Сумма доначисления по сумме до 5млн ложится на верный КБК (15%, дивиденды нерезов). Но при этом сумма выплаченная в марте 2023г продолжает висеть в 6НДФЛ по строке 160 и 180 по КБК с превышения 5млн. Для нерезидентов не установлена разбивка по КБК, всё должно засчитываться на КБК до превышения по повышенной ставке. Подскажите пожалуйста, как произвести перенос сумм НДФЛ на верный КБК при том, чтобы сумма к выплате не изменилась из-за увеличения ставки => налога.
Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.25.37)
Здравствуйте.
Получила такую же ситуацию в демо-базе. НДФЛ с основного дохода пересчитывается при начислении зарплаты. А НДФЛ с дивидендов нужно пересчитать отдельно документом Перерасчет НДФЛ. Тогда получилось учесть налог по нужному КБК.
Изначально изменения были проведены в документе Перерасчет НДФЛ. Изменения по КБК не отражаются.
На это еще может влиять дата на титульном листе отчета. Она должна быть после даты перерасчета.