Ввод остатков по убыткам в НУ счет 97.11, чтобы они попадали в декларацию по налогу на прибыль в 1С

Вопрос задал Надежда *. (Чита г.)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.86/10)

Добрый день! С января 2022 года перешли на 1С БП, вводили остатки с помощью Помощника ввода остатков. В базе ведется несколько организаций. Одна организация убыточная, убытки тянутся с 2014 года. Подскажите, как в программе ввести убытки,чтобы при заполнении декларации по налогу на прибыль, они попадали в декларацию?

Метки вопроса: —

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, убытки с 2014 и по 2022 включительно в НУ?
    В декларации по налогу на прибыль Приложение 4 заполняли с 2014 или нет.
    Если нет, то есть планы подать уточненки или нет.
    Если в Приложении 4 к Листу 02 не фиксировали убытки, то потом их признать не получится.

    Оформление Операции, введенной вручную в 2023 году дает возможность учитывать убытки прошлых лет в уменьшение налоговой базы 2023 года. Но автоматического заполнения декларации такой перенос не дает.
    Вывод — для автоматического заполнения декларации надо переносить убытки 31.12.2022.

    Если нужно авто заполнение декларации, то все вводите Операцией, введенной вручную 31.12.2022.
    Если никак нет возможности период открыть и внести в 2022, то тоже самое делаете 01.01.2023. Тогда в декларации в этом периоде в ручном режиме.

    Счет 97 менялся в 1С, был 97.21, стал 97.11. Можно 97.11 ко всем годам применить. Или разделить — принципиальности не наблюдается.

    Когда заполняете карточку РБП, обратить внимание на аналитику.
    Период списания в карточке РБП. Например, Убыток 2019 должен быть раньше, чем по Убыток 2020. Установить Период списания с
    Убыток 2019 — 01.01.2020
    Убыток 2020 — 01.01.2021

    Если будут уточненки за прошлые годы, то там данные про убыток в ручном режиме надо будет заполнить.
    А далее уже будет попадать в авто режиме.

    Материалы по теме
    Как учесть налоговый убыток за 2020, если забыли отразить его по Д 97.21 в 1С
    Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет без ПБУ 18/02 в 1С

    Если убытки вносили через операцию вручную в 2023 г., то автоматического заполнения за 2022 г. не будет, тут только руной корректировкой декларации.
    Для корректного отражения в автоматическом режиме, в последующем, необходимо заполнить карточки РБП.

    1

Комментарии закрыты.