Отражение Налога на прибыль в универсальном отчете по ЕНС в 1С

1. Добрый день, Дина!
   Скорее всего, вы не провели регламентную операция Зачет аванса по единому налоговому счету за апрель. Проверьте, пожалуйста.

2. Добрый день. Эта операция проведена. Пока еще не оплачен ежемесячный авансовый платеж за апрель в сумме 2626,0 руб.
   Но ведь в Зачет аванса по единому налоговому счету за апрель и не должно быть этих сумм, которые отражены к уменьшению? Мы отразили в операции налог к уменьшению- это наша совокупная обязанность, чтобы шли остатки с личным кабинетом ФНС, а каким образом отражается в универсальном отчете, что это не должно оплачиваться? в вашем семинаре в универсальном отчете и не было этих отрицательных сумм, почему же тогда они появляются в моей программе?

   1. Приложение

      У меня был авансовый платеж за апрель к уплате, который регламентной операцией Зачет аванса по единому налоговому счету был уменьшен (рис.)
      У вас пока налог к уменьшению отражен Операцией по ЕНС по виду движения Приход с минусом. Если бы в апреле по сроку 28.04.2023 должны были что-то уплачивать, то эти суммы бы уменьшились на сумму к уменьшению.
      Вы пишете: » Ежемесячные авансовые платежи получились небольшими- они отражены в документе «операция по ЕНС»»
      Значит за апрель сумма к уплате была?

3. Добрый день. К сожалениею, не смогла настроить такую же как у вас табличку, чтобы были видны операции и оплаты, но подскажите, Лариса, а могут ли не закрыться минусовые «суммы к уменьшению», если не был отражены в Операциях ЕНС начисленные авансовые платежи на 1й кв. 23г., которые мы начислили в декларации за 9 мес 22г. Я не проводила операцию «Ввод остатков по ЕНС и не Использовала еще «Помощник перехода на ЕНС» по состоянию на 01.01.23- (пока это очень сложно и не понятно!), вот в этом может быть дело?
   ваша цитата «…. Вы пишете: » Ежемесячные авансовые платежи получились небольшими- они отражены в документе «операция по ЕНС»» Значит за апрель сумма к уплате была?…»- -в апреле получается к уплате только ежемесячный авансовый платеж, а квартального нет.

4. Приложение

   «…в апреле получается к уплате только ежемесячный авансовый платеж, а квартального нет.»
   Да, верно! По моему примеру Уплата налога на прибыль на ЕНС в 1С ежемесячные авансовые платежи за 2 квартал есть и срок уплаты
   — за 1 квартал — к уменьшению
   — за апрель
   один — 28.04.2023. Документы Операция по ЕНС формируются для обоих операций с одним сроком уплаты. По этому сроку и выстраивается универсальный отчет. И в строке по сроку 28.04.2023 суммы сложены (-7500+12500) = 5000 — ФБ.
   И (-42500+70833)= 28 333 — РБ.

   Как сделать расшифровку, как у меня на рисунке. Встаньте на интересующую ячейку в отчете и правой кнопкой мыши вызовите меню — Расшифровать. (рис.) В открывшемся списке выберите Регистратор.

   Переход сделать, конечно, надо. Если есть вопрос по переходу, задавайте. Только уже в следующем вопросе, чтобы не смешивать две темы.

   Вы спрашиваете: «могут ли не закрыться минусовые «суммы к уменьшению», если не был отражены в Операциях ЕНС начисленные авансовые платежи на 1й кв. »
   Да, если авансовых платежей к уплате не отражено и не уплачено, отрицательные суммы не закроются. Суммы к уменьшению документом Операция по ЕНС лишь уменьшают совокупную обязанность. И если в результате у вас на ЕНС действительно образовалось сальдо в сумме, указанной в универсальном отчете, то все правильно.

5. Добрый день. Огромное спасибо, Лариса, за подробные объяснения, расшифровку сделать получилось. Итак, я еще раз проверила заполнение данных по ЕНС в своей программе, все-таки начисленные к уплате в декларации за 9 мес. 2022 квартальные платежи на 1й кв. 2023 у меня заполнены через документы «Операция по единому налоговому счету» датами 24.01,27.02,28.03. Я верно понимаю, что в универсальном отчете они отражаются в колонке «Приход» ? Подскажите, пожалуйста, (мы говорим про Универсальный отчет и стремимся к корректному отражению налога на прибыль) в колонке «Приход» на 30.04.23 должны быть отражены суммы начисленных ежемесячных авансовых платежей на срок уплаты 28.01,28.02,28.03 -в моем случае это 372924 и 65810 (РБ+ФБ), далее сумма начисленного налога на прибыль за 4й кв. 2022 — это 792871+139919 (РБ+ ФБ) , далее минусовая сумма налога на прибыль за 1й кв. 2023 это «-1112077» и «-196248» соответственно, и авансовые платежи уже на 2й кв. 2023 (2232+ 394). Все эти суммы у меня отражены. А в столбце «Расход» отражается уплата этих сумм. Т.е. у меня получается что отрицательным встает сумма налогов: нало к уменьшению и авансовый платеж
   Так каким же образом убрать отрицательную сумму из столбца «Кон.остаток»?

6. Дина, проанализировала вашу таблицу. Думаю, не надо стремиться к тому, чтобы убрать отрицательную сумму из столбца «Конечный остаток». Ведь у вас реально сумма к уменьшению сейчас по налогу на прибыль.
   То есть в ЛК сейчас должна стоять сумма к уменьшению за 1 кв 2023 из декларации и начисленный аванс за апрель по сроку 28.04.2023. Так что остаток по НП у них тот же, что и у вас.
   Вы спрашиваете: «Я верно понимаю, что в универсальном отчете они отражаются в колонке «Приход» ?»
   Да, верно.

7. Большое Вам спасибо, Лариса! Я думаю, что когда наступит момент превышения нынешней отрицательной суммы налога на прибыль = «к уменьшеннию», т.е. когда организация получит прибыль и налог на прибыль станет больше, чем 1300 тыс. руб., то отрицательная сумма должна уйти из универсального отчета.

   1. Да, совершенно верно! И на то, что именно по строкам со сроком 28.04.2023 останутся эти суммы с минусом не надо обращать внимание.
      Если все разъяснилось, то закрываю вопрос.

Комментарии закрыты.