Предоставление имущественного вычета по НДФЛ

Вопрос задал Татьяна М.

Ответственный за ответ: Кузанова Юлия (★9.70/10)

Добрый день!
По сотруднику зарегистрировано уведомление на предоставление имущественного вычета от 21.02.2023г. Вычеты должны предоставляться с марта 2023 года.
При выплате зп за февраль 03.03.2023 вычет не предоставился.
При выплате аванса за март 20.03.2023 вычет тоже не предоставился.
При выплате зп за март 05.04.2023 вычет предоставился на всю сумму начисленного дохода на март и сумму окончательного расчета за февраль, выплаченного в марте. В итоге получился долг за работодателем в сумме НДФЛ, удержанного с зп за февраль, выплаченной в марте. На будущее было проверено, что излишне удержанный НДФЛ автоматически попадал в выплату.
Сводная справка 2-НДФЛ на тот момент времени формировалась с предоставлением вычета за март и расчет налога совпадал.
7 апреля прошло обновление конфигурации.
12.04.2023 сотруднику начисляется отпуск. НДФЛ программой рассчитывается и корректируется вручную. Проверяется сводная справка 2-НДФЛ – вычеты не встают. Соответственно вычеты не попадают в 2 раздел 6-НДФЛ за 1 квартал 2023 года.
20.04.2023 сотруднику начисляется аванс за март. НДФЛ программой опять рассчитывается и корректируется вручную. Сумма излишне удержанного налога сотруднику в выплату не встает.
Вопрос:
1. Почему не предоставляется имущественный вычет при начислении дохода за последующие месяца и налог считается?
2. Правильно, что вычеты не отразились в 6-НДФЛ за 1 квартал, хотя фактически были предоставлены?
3. Как исправить регистры по учету НДФЛ для правильного расчета налога?
Программа: Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.25.36).

Метки вопроса: —

Все комментарии (12)

  1. Добрый день!
    На данный момент в программе много некорректного расчета НДФЛ, в том числе, связанных с предоставлением вычетов.
    Ошибка в ЗУП 3.1 при расчете имущественных и социальных вычетов по НДФЛ с аванса
    на семинаре Колючие вопросы по НДФЛ и Отчетности за 1 кв 2023 в 1С первый блок видео Ошибка применения вычетов по уведомлениям

    Добавьте пожалуйста Подробный анализ НДФЛ по сотруднику.

  2. Здравствуйте! Вычет по отпуску откорректировала — вручную поставила сумму дохода. Остался вычет, предоставленный в большем размере, при начислении зп за март. В копии пересчитала НДФЛ по сотруднику — вычет проставился 57 386,08. Почему такая сумма не понятна? Смотри файл.

  3. Добавьте пожалуйста скрин вычета, там с март указан? Или февраль раз база февраля корректируется в Подробном?
    Правильно я понимаю, что не делали Перерасчёт НДФЛ и возврат НДФЛ?

  4. Уведомление на вычет пришло после выдачи аванса за февраль, поэтому решила вычет предоставлять с марта, чтобы не пересчитывать НДФЛ. Когда считала зп за февраль (выдача 05.03.23), вычет не предоставился. Хотела откорректировать вручную, но не стала, так как сделала пробное начисление зп за март, где вычет уже вставал. При начислении аванса за март вычет не встал, решила, что встанет при начислении зп за март. Действительно при начислении зп за март вычет встал, по расчетным листкам НДФЛ за март сторнировался и долгом встал НДЛФ за окончательный расчет февраля, выданный в марте. Сводная 2-НДФЛ формировалась верно на тот момент.
    Перерасчет НДФЛ пробовала делать в копии, регистры налогового учета при этом не выровниваются.

  5. Уточните пожалуйста какая дата выплаты указана в начисление за первую половину марта от 20,03, есть подозрение, что там февраль.

  6. Да, в начислении за первую половину марта стоит неверная дата выплаты — 20.02.23. Но в начислении зп за март дата откорректирована вручную.

  7. Добрый день!
    Как я уже писала выше, сейчас очень много ошибок в части НДФЛ( Иногда не предсказуемых и не понятных( Это не значит, что мы не хотим помочь вам в решение вопроса. Для решения необходимо исправить даты на верные. К сожалению так сейчас работает программа. И нет волшебного документа, который бы исправлял это за прошлый период. Неверные даты так же могу привести к тому, что у вас просто потеряется часть дохода за первую половину.

  8. Добрый день! После исправления даты, последовательного перепроведения документов, пересчета НДФЛ по сотруднику вычеты встали верно. Подробный анализ прилагаю. Надеюсь в последующем все будет считаться верно… Для возврата излишне удержанного НДФЛ нужно сделать документ «Возврат НДФЛ»? или он включится в выплату автоматически?

  9. Можно сделать возврат, вернуть в межрасчет, например. Можно дождаться следующей выплаты зарплаты, там программа должна его учесть.

  10. Спасибо за консультацию!

  11. Пожалуйста! Обращайтесь пожалуйста)

Комментарии закрыты.